49
стабилизации ситуации в экономике, расширение кредитных отношений
оказывало положительное влияние на объемы ВВП, способствовало его росту.
Однако, начиная с конца 2013 года, в банковской системе появляются как
внутренние, так и внешние геополитические проблемы, которые с 2014 года
еще более усугубили положение в экономике России.
2.2. Анализ развития кредитных отношений коммерческих
банков в современных условиях
Начиная с 2014 года направления кредитной политики в кредитных
отношениях с клиентами, как юридическими, так и физическими лицами,
коммерческими банками были пересмотрены. Причинами этого является то,
что, как было сказано выше, с 2013 года резко снижается деловая активность
всех хозяйствующих субъектов, но, в большей степени, во второй половине
2014 года ситуация была осложнена еще с санкциями, введенными США и
странами ЕС, связанными с событиями на Украине. В частности, введены
санкции против «Банка Москвы», «Россия», «Собинбанка»,
«ИнвестКапиталБанка», «СМП банка», «Сбербанка России», банка ВТБ,
«Газпромбанка», «Внешэкономбанка», «Россельхозбанка», в связи с чем
активы одних банков за границей были заморожены, другим запрещена
выдача кредитов сроком более 30 дней, приобретение и торговля их новыми
облигациями, акциями и подобными финансовыми инструментами сроком
обращения более 30 дней, таким образом, большинству из наших
системообразующих банков, как и ведущим предприятиям и целым отраслям
экономики, был отрезан путь к зарубежным кредитам. [30]
В связи с чем, банки, крупные предприятия и отрасли, и даже сектора
российской экономики, лишившись внешних, более дешевых ресурсов,
должны были перестроить свою политику по формированию кредитных
ресурсов только за счет внутренних источников.
50
Кроме того, многим ведущим российским предприятиям был ограничен
путь к экспорту товаров на зарубежные рынки и импорту товаров в Россию. В
связи с чем, а также, со снижением курса рубля, резким снижением цен на
энергоносители на мировых рынках, сокращением выручки в валюте у
предприятий - экспортеров, повышением расходов у предприятий –
импортеров в конце 2014 года обостряется ситуация и на валютном рынке
страны. [30]
В связи с ответными санкциями России, кроме того, резко снижается
объем импорта товаров в Россию, а, особенно, продуктов питания: мяса, сыра,
рыбы, фруктов, овощей и др. В связи с этим остро ставится вопрос об
импортозамещении этих товаров. Вследствие указанных выше, факторов,
предприятиям многих отраслей экономики в 2014 и 2015 годах требовались
дополнительные ресурсы для выполнения поставленных задач и выхода из
сложившейся ситуации. [30]
В связи с этим, с целью экономической поддержки предприятий,
увеличения их ресурсов, перед коммерческими банками Банком России была
поставлена задача: увеличения объемов кредитования предприятий, хотя
сделать это в условиях пока еще высоких ставок по кредитам было крайне
проблематично. Тем более, что в условиях не стабильной ситуации на
валютном рынке ЦБРФ в конце 2014 года повышает ключевую ставку до 17%,
(хотя, и с последующим ее снижением в 2015 и в 2016 году до 15%, а затем
до 11% и 10%), но в конце 2015 года это привело к удорожанию, и без того,
недостающих в экономике ресурсов [43].
Чтобы коммерческие банки не снижали объемы кредитования из-за
недостатка ресурсов, ЦБРФ увеличивает объемы их рефинансирования. В
связи с чем, удельный вес кредитов от ЦБ РФ в пассивах банков в 2014 году
резко повышается - на 4,3% (до 12,0%). Однако, в последующие годы, как
видим в таблице 17, во-первых, в пассивах банков увеличивается доля средств,
привлеченных от клиентов (по состоянию на 01.01.2018 года – 63,0%), а во –
51
вторых, удельный вес кредитов, привлеченных банками от ЦБРФ, снижается и
по состоянию на 01.01.2018 года составляет всего 2,4%. [43]
Таблица 17.
Структура пассивов коммерческих банков (%) [43]
Пассивы
1.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
Всего пассивов
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
Кредиты, от
Банка России
7,7
12,0
6,5
3,4
2,4
Средства кли-
ентов - всего
60,8
56,4
62,5
62,5
63,0
И при этом у коммерческих банков сегодня достаточно ликвидности для
удовлетворения потребностей всех субъектов кредитными ресурсами. Это
указывает на то, что и банки, и все хозяйствующие субъекты адаптировались к
достаточно сложной ситуации в экономике и более взвешено стали подходить
как к размещению своих ресурсов, так и к привлечению заемных средств.
Меры, предпринятые ЦБРФ в 2014 и 2015 годах по направлению
дополнительных ресурсов в экономику страны дали положительный результат.
Как видно по таблице 16 за 2014 и 2015 год, когда экономика России, все
предприятия, находились в кризисном состоянии и при недостаточности
ресурсов, за счет рефинансирования ЦБРФ, коммерческие банки смогли не
только не снизить объемы кредитования предприятий, но даже существенно их
нарастить. Так, при росте общей суммы выданных кредитов за 2015 год на
10,3% (за 2014 год – на 28,2%), объемы кредитования нефинансовых
организаций возросли за 2014 год на 31,3% (за 2015 год на 12,7%) (таблица 18).
Таблица 18.
Структура активов кредитных организаций [43]
Активы банков
1.01.2014
1.01.2015
1.01.2016
1
2
3
4
Кредиты и прочие размещенные
средства, всего млрд.руб.
40417,7
51799,5
57154,5
- % роста
19,9
28,2
10,3
Из них:
1.1 Кредиты нефинансовым органи-
зациям, млрд.руб.
22499,2
29536,0
33300,9
- % роста
11,3
31,3
12,7
1.2 Кредиты физическим лицам
9957,1
11329,5
10684,3
52
млрд.руб.
- % роста
28,7
13,8
-5,7
Объемы кредитования физических лиц по результатам 2015 года были
снижены на 5,7%. Причинами снижения этого показателя являлись:
уменьшение реальных доходов населения, неуверенность в завтрашнем дне.
Кроме того, боязнь потери работы в кризисной ситуации вынуждает население
больше накапливать денежные средств и реже прибегать к заимствованиям.
Кроме того, в связи с ростом инфляции, ростом просроченных платежей
ЦБРФ ужесточил требования к коммерческим банкам по резервированию
средств по высокорисковым кредитам. В связи с чем, требования к заемщикам
были ужесточены и, как результат, снижение объемов кредитования. [43]
Своевременные меры, принятые ЦБРФ в отношении увеличения ресурсов
предприятий, помогли спасти экономику от резкого падения в 2015 и 2016
годах. Хотя, в силу многих других причин, объемы ВВП по результатам 2015
года и снизились на 2,5%, а в 2016 году резкое падение удалось даже
остановить до 0,23% (таблица 19). Однако, уже по результатам 2017 года рост
ВВП составил 2%. Министерство экономического развития Российской
Федерации считает, что это удалось сделать, в большей степени, за счет
увеличения объемов кредитования и инвестиций. [43]
Таблица 19.
Динамика изменения объема ВВП, уровня инфляции и ставки
рефинансирования (ключевой ставки) за период с 2004 года по
2015 год в России
Годы
ВВП[33]
Годовая
инфляция(%)[40]
Ставка рефинан-
сирования(%)[43]
Ключевая ставка
(%) [43]
2014
0,74%
11,36
8,25
17,0
2015
-2,50%
12,90
8,25
11,0
2016
-0,23%
5,4
-
10,00
2017
2,0%
2,5
-
7,75 (2018 г. – 7,5)
Примечание: с 1 января 2016 года значение ставки рефинансирования прирав-
нивается к значению ключевой ставки, определенному на соответствующую дату.
По нашему мнению, наряду с указанными выше и другими факторами,
снизить темпы падения объемов ВВП в 2015 году удалось также за счет
53
более рационального использования предприятиями собственных ресурсов и
более ответственного отношения к заимствованиям. Предприятия уже в целом
приспособились к сложившейся ситуации, стали реже обращаться за кредитами
даже несмотря на то, что в 2017 году ключевая ставка была снижена до 7,75%, в
связи с чем, снижаются рыночные ставки по кредитам. Считаем, что этот
вывод можно сделать потому, что в 2016 году снизить темпы падения объемов
ВВП удалось даже при снижении объемов кредитования предприятий на 9,5% и
в 2017 году – обеспечить рост ВВП на 2,0%, при увеличении объемов
кредитования предприятий всего на 0,2% (таблица 20). [43]
Кроме того, в 2017 году, снизились темпы роста инфляции (до
минимального размера в истории России – 2,5%). У населения появилась
уверенность в завтрашнем дне, желание улучшить жилищные условия, купить
автомашину и т.п., а, в связи с этим, больше проявляется склонность не к
сбережениям средств, а к их вложениям, и не только собственных средств, но и
заемных. А, поэтому по результатам 2017 года на 12,7% (что на 11,6% больше
чем рост за 2016 год) увеличился объем кредитов, выданных населению
(таблица 18). [43] Все это способствует увеличению спроса на товары и, в
конечном итоге, приводит к росту объемов производства, ВВП, экономики в
целом.
Таблица 20.
Активы банков по направлениям вложений [43]
Активы банков
1.01.2016
1.01.2017
1.01.2018
млрд.
руб.
отк-
ние, %
млрд.
руб.
отк-
ние %
млрд.
руб.
отк-
ние, %
1
2
3
4
5
6
7
Кредиты и прочие разме-
щенные средства
57154,5
10,3
55478,8
-2,9
58006,1
4,6
в том числе:
1.1 Кредиты нефинансо-
вым организациям
33300,9
12,7
30134,7
-9,5
30192,5
0,2
1.2 Кредиты физическим
лицам
10684,3
-5,7
10803,9
1,1
12173,7
12,7
Из общего объема всех пассивов коммерческих банков большая их доля
направляется на кредитование нефинансовых организаций (предприятий): по
54
состоянию на 01.01.2016 года - 40,1%, на 01.01.2017 года - 37,6%, 01.01.2018
года - 35,4%. Удельный вес кредитов, выдаваемых населению, значительно
ниже: по состоянию на 01.01.2016 года – 12,9%, на 01.01.2017 года – 13,5%, на
01.01.2018 - 14,3%. Хотя, этот показатель за последние годы снова стал расти
(таблица 21). [43]
Таблица 21.
Структура активов кредитных организаций, сгруппированных
по направлениям вложений (%)
31
Показатели
1.01.
2013
1.01.
2014
1.01.
2015
1.01.
2016
01.01.
2017
01.01.
2018
1
2
3
4
5
6
7
Всего активов
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
Кредиты и прочие
ссуды
68,7
70,6
67,1
69,3
69,5
68,2
В том числе:
Кредиты нефинансо-
вым организациям
40,3
39,2
38,0
40,1
37,6
35,4
Кредиты физлицам
15,6
17,3
14,6
12,9
13,5
14,3
Отраслевую структуру ссудной задолженности можно проследить по
таблице 22. Как видим, по данным Банка России больший удельный вес
ссудной задолженности приходится на предприятия обрабатывающих
производств: на 01.01.2018 г. – 20,14% (на 1.01.2017 года – 24,4%, на 01.01.2016
года 24,7%, на 01.01.2015 года – 16,3%).
На предприятия оптовой и розничной торговли на 1.01.2018 года
приходится – 20,8% ссудной задолженности, хотя, как видим, за последние
годы этот показатель и снижается: (22,2%, 23,8%, 28,0%, соответственно), но
пока остается высоким (таблица 22).
На предприятия, добывающие полезные ископаемые: 5,74%, 3,2%, 2,0%,
2,3%, соответственно, как видим, в последние годы в эту отрасль стали
направлять даже больше кредитных ресурсов [43].
Меньше всего кредитных ресурсов направляется в отрасли по
производству машин и оборудования: 0,99%, 1,2%, 1,4% и 1,6%, на развитие
31
Составлено автором на основе: Отчетов о развитии банковского сектора и надзора в 2013 - 2017гг., а также
Экспресс выпуска: Показатели деятельности кредитных организаций – февраль 2018 года // Электронный
ресурс, Режим доступа: www.cbr.ru
55
сельского хозяйства: 2,73%, 2,5%, 2,1% и 1,7%, соответственно. Уменьшается
доля кредитных ресурсов, направляемых в химическое производство. В целом,
на кредитование реального сектора экономики банками направляется почти
80% от всех кредитных вложений банков (таблица 22) [43].
Таблица 22.
Удельный вес кредитов, выдаваемых банками нефинансовым
организациям в разрезе отраслей экономики (%) [43]
Показатели
01.01.
2015
01.01.
2016
01.01.
2017
01.01.
2018
Всего
100,0
100,0
100,0
100,0
В т.ч. Оптовая и розничная торговля
28,0
23,8
22,2
20,8
Реальный сектор экономики
72,0
76,2
79,7
79,2
в т.ч. - добыча полезных ископаемых
2,3
2,0
3,2
5,74
обрабатывающие производства
16,3
24,7
24,4
20,14
химическое производство
1,1
1,2
1,7
1.41
производство машин и оборудования
1,6
1,4
1,2
0.99
производство транспортных средств
2,1
2,2
2,6
2,36
сельское хозяйство, охота
1,7
2,1
2,5
2,73
строительство
5,7
4,2
4,3
4,46
транспорт и связь
3,6
3,8
4,5
4,97
Если проанализировать динамику изменения сумм кредитов,
направленных банками на кредитование различных отраслей экономики, то
можно сделать вывод, что за последние четыре года увеличение объемов
кредитования реального сектора экономики наблюдается в 2014 и 2016, 2017
годах (106,7%, 110,3%, 109,4%, соответственно). По результатам 2015 по
сравнению с предыдущими годами наблюдалось снижения объемов
кредитования (за 2015 год – 95,5%). [43]
В 2017 году предприятия почти всех отраслей реальной экономики
нарастили объемы кредитования. За исключением предприятий
обрабатывающих производств (88,4% от уровня 2016 года), производства
машин и оборудования (87%), производства транспортных средств (98,7%).
Самый большой прирост объемов кредитования наблюдался по
предприятиям добывающих отраслей - 94,5%, по предприятиям производства
химических товаров (41,3%), сельского хозяйства и охоты - 17,5%, транспорта
и связи – 19,5% и другим (таблица 23).
56
Таблица 23.
Динамика изменения объемов кредитования банками
различных отраслей экономики России за последние годы (%)[43]
Показатели
01.01.
2015
01.01.
2016
01.01.
2017
01.01.
2018
Всего предоставлено кредитов
юридическим лицам - резидентам
в том числе:
105,3
90,2
108,0
107,5
В т.ч. Оптовая и розничная торговля
101,8
76,7
100,6
100,9
Реальный сектор экономики,
в том числе, основные отрасли:
106,7
95,5
110,3
109,4
- добыча полезных ископаемых
190,5
78,1
170,5
194,5
- обрабатывающие производства
118,5
137,4
106,7
88,4
- химическое производство
105,7
96,4
99,8
141,3
-производство машин и оборудов.
116,6
83,4
92,0
87,0
- производство транспортных средств
123,8
93,0
128,1
98,7
- сельское хозяйство, охота
90,0
111,6
126,4
117,5
- строительство
81,1
67,3
110,8
110.6
- транспорт и связь
99,4
94,9
125,7
119,5
За последние 7 лет (на 1.01.2018 года по сравнению с 01.01.2011 года)
общий объем вложений в реальный сектор экономики увеличился в 2 раза (с
13768,1 млн.руб. до 27559,0 млн.руб.) Больше всего кредитных вложений было
направлено в отрасли по добыче полезных ископаемых, увеличение в 7,62 раза,
в обрабатывающие производства – в 2,5 раза, по производству транспортных
средств – 2,68 раз, транспорт и связь – в 2,33 раза (таблица 24) [35].
А вот объемы кредитования предприятий строительства увеличились в
1,36 раз, сельского хозяйства - в 1,99 раза, по производству машин и
оборудования - в 1,18 раз, это самый низкий показатель по сравнению с
другими отраслями экономики (таблица 24).
Таблица 24.
Общие объемы кредитования юридических лиц – резидентов
по видам экономической деятельности (по банковской системе в
целом, млн.руб.)
Показатели
01.01.
2011
01.01.
2015
01.01.
2016
01.01.
2017
1.01.
2018
1.01.18
(Рост за
7 лет, в
раз)
Всего
17966,5
33241,3
29995,7
32395,6
34818,1
1,94
Оптовая и розничная
торговля
4 198,3
9317,6
7150,1
7193,3
7259,1
1,73
57
Реальный сектор эконо-
мики, в т.ч. основные
отрасли экономики:
13768,1
23923,8
22845,6
25202,3
27559,0
2,00
- добывающие отрасли
262,4
771,7
602,5
1027,3
1998,4
7,62
- обрабатывающие
производства
2 800,9
5 412,7
7 434,6
7932,6
7012,4
2,50
- химическое
производство
254,2
369,0
355,7
347,3
490,9
1,93
- производство машин и
оборудования
294,6
518,2
432, 3
397,9
346,3
1,18
транспортных средств
306 ,6
699,2
650,3
832,8
821,7
2,68
сельское хозяйство
493,4
573, 5
639, 8
809,0
950,4
1,93
строительство
1 143,4
1 886,8
1 269,0
1405,7
1554,4
1,36
транспорт и связь
741,1
1 212, 6
1150,6
1446,7
1728,8
2,33
Таким образом, по результатам анализа можно сделать вывод, что
объемы кредитования банковской системой экономики в целом, в том числе,
реального сектора экономики, в последние годы увеличиваются. Снижение
объемов кредитования наблюдалось только в 2015 году.
Увеличение объемов кредитования реального сектора экономики
связано, в первую очередь, с постановкой задач по ускорению развития именно
реального сектора экономики Правительством Российской Федерации. Кроме
того, своевременная поддержка ЦБРФ коммерческих банков в 2015 году путем
их рефинансирования и увеличения объемов кредитования позволили к 2017
году предприятиям достойно выйти на траекторию роста. Сегодня у банков
достаточно ресурсов для удовлетворения потребностей экономики и
увеличивать объемы их рефинансирования ЦБРФ не целесообразно.
При всех положительных аспектах, пока еще крайне не достаточно
кредитных ресурсов направляется на увеличение объема производства машин и
оборудования, в отрасли химической промышленности, а, также, необходимо
еще больше наращивать объемы кредитования предприятий сельского
хозяйства.
Министерство экономического развития Российской Федерации считает,
что благодаря увеличению именно кредитования и инвестиций ВВП России по
итогам 2017 года выросло на 2,1%, а в 2018-2020 гг. прогнозируется рост на
2,1 - 2,3%. [8]
58
2.3. Организация кредитных отношений коммерческих банков с
различными субъектами хозяйствования (на примере ПАО
«Сбербанк» России)
Основными внутрибанковскими документами, которыми руковод-
ствуются коммерческие банки при оформлении кредитных отношений с
клиентами - юридическими лицами, являются: «Регламент о порядке
проведения кредитных операций с юридическими лицами», «Положение о
Кредитном Комитете», а также, положения «О порядке формирования резервов
на возможные потери по ссудам юридических лиц». Все указанные документы
каждый банк составляет в соответствии с указаниями и положениями ЦБРФ.
Например, ПАО «Сбербанк России» предоставляет корпоративным
клиентам кредитные продукты, представленные на рисунке 20 [44]:
Рисунок 20. Формы кредитования и кредитные продукты для
корпоративных клиентов в ПАО «Сбербанк» России [44]
Банки предлагают своим клиентам специальные продукты,
разработанные с учетом индивидуальных особенностей их бизнеса, с
применением дисконтов при установлении процентных ставок для клиентов,
имеющих положительную кредитную историю и тесные связи с банком.
Кредитный процесс в коммерческом банке, как правило, предусмат-
ривает реализацию этапов, которые можно проследить по рисунку 21:
- кредитные линии с установленным «лимитом выдачи», «лимитом
задолженности», «лимитом выдачи и лимитом задолженности» на целии
приобретения новых транспортных средств и оборудования, пополнения
оборотных средств, строительства и приобретения объектов недвижимости;
- кредиты на участие в конкурсах/тендерах/аукционах с целью получения
заказа на поставку товаров, выполнение различных работ, оказание услуг и
выполнение работ для государственных или муниципальных нужд в случае,
если обеспечением участия в конкурсе установлено требование о внесении
денежных средств на счет организатора конкурса/тендера/аукциона;
- единовременные кредиты; банковские гарантии для участия в конкурсах и
тендерах, а также гарантии уплаты в бюджет сумм НДС.
- кредитование в форме «Овердрафт»;