42
Рисунок 5 – Экосистема ПА
О Сбербанк
Гру
ппа активно сотруд
ничает с «Янде
ксом» и име
ет совместное
предпр
иятие, где компа
ниям принадлежит п
о 45% и ещ
ё 10% находится в
мотивационном фон
де менеджмента.
В рамках данн
ого сотрудничества комп
ании развивают тр
и направления:
Сер
вис выбора това
ров и сравн
ения цен «Янд
екс Маркет». П
о
итогам 2018 го
да сервис сотруд
ничает с 20 тыся
чами магазинов, кото
рые
размещают св
ои товары н
а площадке.
Маркет
плейс «Беру» – совме
стное предприятие Сберб
анка и
«Янде
кса». Это онл
айн-площадка, гд
е можно приобр
етать товары широ
кого
потребления. Бы
л запущен в тестовом реж
име в ма
е 2018 года.
Трансгр
аничный маркетплейс Bringly – платф
орма для
трансгр
аничной онлайн-торг
овли, запущенная в 2018 году.
Сбер
банк разрабатывает ещ
ё ряд круп
ных цифровых прое
ктов:
Электронная сист
ема здравоохранения DocDoc. Эт
о сервис,
кото
рый помогает с поиском вра
чей, а так
же оказывает ря
д иных усл
уг в сфе
ре
43
здравоохранения. Площ
адка объединяет бол
ее 2,8 тыс. кли
ник и бол
ее 4 тыс.
вра
чей.
Платформа «Эво
тор» – это терм
инал для бизн
еса. Компания
предост
авляет онлайн-кас
сы для мал
ого и сред
него бизнеса с широким
функци
оналом и анали
тикой для клие
нтов.
Лидером н
а рынке вкла
дов является Сбер
банк с дол
ей бол
ее 45 %.
Ближайший конку
рент – ВТБ 24 зани
мает долю око
ло 8 %. Доля следу
ющих
ближайших конкур
ентов составляе
т около 2-х процентов рын
ка.
Органами управ
ления Сбербанка явля
ются: Общее собр
ание акционеров,
Наблюда
тельный совет, Правл
ение Банка. Возгла
вляет Правление Прези
дент и
предсе
датель Правления Бан
ка (таблица 3).
Табл
ица 3 – Конкурентный ана
лиз банков
До
ли лидеров рын
ка по
вели
чина активов
До
ли по вкла
дам ФЛ
2016
2017
2018
2016
2017
2018
ПА
О
«Сбербанк»
28,7
28,6
28,9
46,6
45,7
46,7
ПА
О ВТБ
11,6
12,2
11,8
6,9
6,9
6,7
А
О ГПБ
6,4
6,6
6,8
2,2
2,2
2,1
А
О “Альфа
Ба
нк”
1,9
2,0
2,2
На российском рын
ке доля лид
ера – Сбербанка – в 2,5 раза вы
ше доли
ближа
йшего конкурента бан
ка ВТБ и уже в 17 раз превы
шает долю бан
ка ПАО
«Промсвя
зьбанк», замыкающего деся
тку крупнейших банков п
о величине
акти
вов.
Лиде
ром на рын
ке вкладов явля
ется Сбербанк с долей более 45 %.
Ближа
йший конкурент – ВТ
Б 24 занимает до
лю около 8 %. До
ля следующих
ближа
йших конкурентов сост
авляет око
ло 2-х проце
нтов рынка.
44
Рисунок 6 – Рейт
инг банков п
о кредитованию
Общ
ее собрание акцио
неров – высший руково
дящий орган Сберб
анка
России. Н
а Общем собр
ании акционеров приним
аются решения п
о основным
вопр
осам деятельности Бан
ка. Проводится од
ин раз в год. Общ
ее собрание
акцио
неров решает следу
ющие вопросы: утверж
дение годового отч
ета,
рассматривает отч
ет ревизионной коми
ссии, отчет руково
дства, порядок
распред
еления прибыли и ее использ
ования (размер и порядок выпл
аты
дивидендов), пл
ан развития н
а следующий го
д, определяет страт
егию развития
бан
ка, избирает Сов
ет банка.
В соответствии с Уставом общ
ее руководство деятель
ностью банка
осущес
твляет Наблюдательный сов
ет. К компет
енции Наблюдательного сов
ета
относятся вопр
осы определения приори
тетных направлений деятел
ьности
банка, назна
чение членов Правл
ения и досро
чное прекращение и
х полномочий,
вопр
осы созыва и подготовки Общ
их собраний акцио
неров, рекомендации п
о
размеру дивид
ендов по акц
иям, периодическое заслуш
ивание отчетов
Прези
дента, Председателя Правл
ения о деятел
ьности банка и другие вопр
осы.
45
Комитеты Наблюдат
ельного совета явля
ются органами, созда
нными для
предвари
тельного рассмотрения наиб
олее важных вопр
осов, отнесенных к
компетенции Наблюдат
ельного совета, и подготовки рекоме
ндаций по ни
м.
Формирование Комит
етов осуществляется ежег
одно из чис
ла членов
Наблюдат
ельного совета. В состав кажд
ого Комитета включ
аются независимые
дирек
тора. Комитеты способ
ствуют рабочему взаимод
ействию с орга
нами
управления бан
ка. Решения Комит
етов носят рекоменд
ательный характер.
Коми
теты Наблюдательного сов
ета и и
х полномочия предст
авлены в табл
ице 4.
Таблица 4 – Характе
ристика Комитетов Наблюдат
ельного совета
Назв
ание комитета
Полно
мочия
Комитет п
о аудиту
Осущес
твляет предварительную оце
нку кандидатов в
аудиторы бан
ка, подготавливает рекоме
ндации
Наблюдательному сов
ету по выб
ору аудиторской
органи
зации для утверж
дения на общ
ем собрании
акцио
неров, рассматривает заклю
чения аудитора и
Ревизионной коми
ссии, оценивает эффекти
вность
внутреннего конт
роля.
Комитет п
о кадрам
и
вознаграждениям
Выраба
тывает принципы и критерии опреде
ления
размера вознагр
аждения членов Наблюдат
ельного
совета и исполнительных орга
нов банка, опред
еляет
критерии подб
ора кандидатов в члены Наблюдат
ельного
совета и исполнительных орга
нов банка, а также
осущес
твляет предварительную оце
нку указанных
канди
датов
Комитет п
о
стратегическому
планир
ованию
осуществляет рассмо
трение и пров
одит оценку
долгос
рочных тенденций разв
ития рынка банко
вских
операций, пров
одит анализ прое
ктов стратегического
разв
ития банка, разраба
тывает предложения п
о
формированию поли
тики банка в области управ
ления
рисками, осущес
твляет анализ и оценку адеква
тности и
эффекти
вности систем управ
ления рисками бан
ка
Руководство теку
щей деятельностью бан
ка осуществляется Презид
ентом,
Председателем Правл
ения и Правл
ением.
Правление явля
ется коллегиальным исполни
тельным органом
управ
ления. Правление предвар
ительно обсуждает вс
е вопросы, подле
жащие
рассмотрению Общ
им собранием акцио
неров и Наблюда
тельным советом
бан
ка, определяет поли
тику банка в сфере управ
ления рисками и других
обла
стях деятельности, обсуж
дает отчеты руковод
ителей подразделений
46
центра
льного аппарата бан
ка и руковод
ителей территориальных бан
ков об
ито
гах деятельности, орган
изует внедрение в практику раб
оты банка наиб
олее
прогрессивных банко
вских технологий, осущес
твляет реализацию прое
ктов по
компле
ксной автоматизации банко
вских работ, обеспе
чивает создание
соврем
енной банковской инфраст
руктуры, решает теку
щие вопросы
деятел
ьности банка.
Коми
теты Банка: коми
тет по розни
чному кредитованию обеспе
чивает
реализацию поли
тики банка в области кредит
ования физических ли
ц, комитет
п
о вопросам управ
ления персоналом обеспе
чивает реализацию Страт
егии
развития бан
ка в час
ти управления персо
налом, комитет п
о процессам и
технологиям обеспе
чивает реализацию Страт
егии развития бан
ка в час
ти
развития проце
ссов и техно
логий и т.д.
В банке функцио
нирует постоянно действ
ующий коллегиальный рабо
чий
орган – Колл
егия банка, в состав кото
рой входят чле
ны Правления бан
ка,
руководители территор
иальных и доче
рних банков. Колл
егия является
площа
дкой для актив
ного обсуждения стратег
ических вопросов разв
ития банка
и выработки оптима
льных решений, учитыв
ающих особенности реги
онов.
Для осущест
вления контроля з
а финансово-хозяйст
венной деятельностью
бан
ка годовым Общ
им собранием акцио
неров избирается Ревизи
онная
комиссия в количестве 7 чело
век. Ревизионная коми
ссия проверяет соблю
дение
банком законода
тельных и дру
гих актов, регули
рующих его деятел
ьность,
постановку внутре
ннего контроля в банке, закон
ность совершаемых опер
аций.
Ревизионная коми
ссия дает оце
нку достоверности дан
ных, включаемых в
годовой отч
ет и содерж
ащихся в годо
вой бухгалтерской отчет
ности банка.
Креди
тный портфель Сберб
анка широко диверсиф
ицирован по отра
слям,
однако боль
шую его час
ть (около 32%) соста
вляют кредиты физич
еских лиц.
Струк
тура кредитного порт
феля по отра
слям на з
а 2018 г. предст
авлена на
рису
нке 7.
47
Рисунок 7 – Струк
тура кредитного порт
феля по отра
слям на з
а 2018
г
Рису
нок 8 - Структура акцион
ерного капитал ПА
О Сбербанк, н
а
2018 год, %
Бан
ку России принад
лежит 50% +1 акция ПА
О Сбербанк, 45,64% акц
ий
принадлежит нерези
дентам (юридическим лиц
ам), 1,52% акций влад
еют
резиденты (юридич
еские лица) и ещё 2,84% акц
ий находятся у частных
инвес
торов.
48
2.2 Анализ формирования кредитного потен
циала ПАО «Сбер
банк»
Не вс
я совокупность мобилиз
ованных в бан
ке средс
тв свобо
дна для
совер
шения активных опер
аций банка, а только ег
о кредитный потен
циал.
Кредитный потен
циал коммерческого бан
ка – это вели
чина мобилизованных в
банке сред
ств за выче
том резерва ликвид
ности. Рассмотренные вы
ше
закономерности формир
ования ресурсной ба
зы кредитной органи
зации
необходимо исполь
зовать для выраб
отки правильной поли
тики в обла
сти
распределения ср
едств к
редитного потен
циала и ликвид
ности банка.
Од
на из осно
вных целей банко
вской политики в распределении ср
едств
к
редитного потен
циала заключается в том, что
бы обеспечить соотве
тствие
структуры источ
ников средств струк
туре активов бан
ка.
В то
м случае, ког
да банк предост
авляет средства в среднем н
а более
длите
льные сроки, неж
ели те, чт
о предусматривает срочн
ость средс
тв
кредит
ного потенциала, о
н может осущес
твить срочную трансфо
рмацию
средств. Возмож
ность трансформации связ
ана с те
м, что сред
ства депозитов п
о
предъявлении концентр
ируются в бан
ке от раз
ных депонентов, кото
рые их
испол
ьзуют с разли
чной динамикой. Степ
ень изменения дол
жна
соответствовать уро
вню ликвидности в момент трансфо
рмации средств.
Дл
я анализа струк
туры привлеченных сред
ств предварительно
опреде
ляется общая и
х
29
.
Анализ акти
вных операций бан
ка производится с точки зре
ния выявления
и
х доходности, степ
ени риска и ликвидности. В этих цел
ях определяется до
ля
активов, прино
сящих и н
е приносящих дох
оды банку. Зат
ем более дета
льно
анализируются акт
ивы, приносящие дох
од, прежде все
го их струк
тура по
соста
вным элементам. Пр
и этом опреде
ляется общий объ
ем кредитов с
выделением краткос
рочных, средне- и долгосрочных сс
уд, а так
же
29
Артеменко, В.Г. Финансовый анализ: Учебное пособие / В.Г. Артеменко, М.В. Беллендир. - М.: Дело и Сервис,
2017.- 360с.
49
межбанковских кред
итов, активов, вложе
нных в прове
дение факторинговых и
лизинговых опер
аций.
В Прило
жении А предст
авлен вертикальный ана
лиз активов и
собственного капи
тала ПАО «Сбер
банк» и и
х динамика, н
а основе
бухгалт
ерской отчетности.
Рису
нок 9 – Динамика акти
вов ПАО «Сбер
банк»
Активы комп
ании показывают в последние го
ды растущую дина
мику
с незначи
тельным спадом в 2016 году.
50
Рису
нок 10 – Динамика капи
тала и обязат
ельств
Капитал комп
ании в после
дние годы показ
ывает значительный ро
ст. При
эт
ом сохраняется высо
кий уровень обязат
ельств, что харак
терно для
банко
вской отрасли.
Рису
нок 11 - Выручка гру
ппы, млн ру
б.
Выручка комп
ании также рас
тёт в после
дние годы.
51
Рису
нок 12 - Чистая приб
ыль млн ру
б.
Чистая приб
ыль после сниж
ения по ито
гам 2014-2015 гг., показ
ывает
рекордный ро
ст в после
дние три го
да, достигнув бол
ее 831 млрд руб
лей в 2018
го
ду.
Рисунок 13 - Дене
жный поток
Показ
атель денежного пот
ока ПАО Сбер
банк показывает увере
нный рост
в последние го
ды.