42
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ И
ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ООО "ТД СИБЭЛ"
2.1. Характеристика деятельности организации
Такая отрасль промышленности, как добыча полезных ископаемых, -
является одной ведущих на территории нашей страны. Для любой страны,
возможность использовать ресурсы своих недр – есть серьезная поддержка
экономике. Но, если некоторые государства вынуждены консервировать
полезные ископаемые для будущих поколений, то в России их достаточное
количество, чтобы можно было практически не останавливать разработки, а,
напротив, внедрять новые технологии, которые быстро окупятся, учитывая
богатства наших территорий. При правильном подходе, добыча полезных
ископаемых, может стать основной поддержкой во время кризиса и способна
стабилизировать ситуацию, и даже привести к повышению ценности
российской валюты.
Добычу полезных ископаемых условно делят на: добычу топливно-
энергетических полезных ископаемых (примером может служить бурый
уголь) и добычу полезных ископаемых, кроме топливно-энергетических (в
качестве примера – железная руда). Основной удельный вес прибыли и
добычи относится к топливно-энергетическим полезным ископаемым, таким,
как газ и нефть. К сожалению, на этом фоне, порой игнорируется
угледобывающая промышленность и разработки закрываются, как
нерентабельные. В то время, как в Европе, уголь имеет большую ценность, в
качестве топлива.
ООО «ТД СИБЭЛ» занимается добычей песка, гравия. Для начала
рассмотрим рынок добычи песка и гравия в России.
Песок и гравий относятся к нерудным строительным материалам. Без
этих материалов не обходится ни одна стройка, будь то дороги, дома,
тоннели или просто ремонт в квартире. Добыча полезных ископаемых растет
43
на 9.98% в год. Добыча песка и щебня занимает высокую долю в общей
добыче сырья (таблица 2.1.). [41]
Таблица 2.1 - Объемы и структура добычи полезных ископаемых
Вид сырья
Доля в общей
добыче, %
Годовой объем
добычи
полезных
ископаемых,
млрд т/г
Годовой объем
добычи пород,
млрд т/г
Удельный
объем добычи
пород, т/г
Рудное, в т.ч.
14,6
41
274,4
6,7
-черные металлы
9,9
27,9
186,3
6,2
-цветные металлы
4,7
13,1
87,7
6,2
Нерудное, в т.ч.
62,9
176
202,4
1,15
-песок
25,4
71,4
78,5
1,1
-щебень
28,4
79,7
87,7
1,1
-прочие виды
4,3
11,9
13,1
1,1
-неметаллическое
сырье
4,8
13
23,0
1,7
Энергетическое
сырье, в т.ч.
22,5
63
132,2
2,1
-уголь
10,7
30
90,0
3
Всего
100
280
609
2,2
При этом согласно проведенному анализу рынка нерудных
строительных материалов в РФ интерес к нерудным строительным
материалам в виде спроса и потребления растет с каждым годом.
Конъюнктура рынка благоприятна для освоения новых месторождений.
В настоящее время в России действуют около 2400 предприятий по
производству нерудных строительных материалов. Наибольшее число этих
предприятий расположено в Сибирском, Центральном и Северо-Западном
федеральных округах. Основная часть запасов песка для строительных работ
(ПСР) и песчано-гравийного материала (ПГМ) находятся в европейской
части России, включая Урал (таблица 2.2, рис. 2.1, 2.2).
44
Таблица 2.2 - Количество месторождений и запасов ПГМ и ПСР в
Российской Федерации по федеральным округам
Федеральный округ
Количество
месторождений
Запасы, млн. м
3
Добыча
2014
г., млн. м
3
всего
В том числе
всего
В % к запасам России
В том числе
распределенный
фонд
нераспределенный
фонд
распределенный
фонд
нераспределенный
фонд
Песчанно-гравийные материалы
Ценральный
358
195
163
2304
21,04
1459
845
18,0
Северо-Западный
651
326
325
1015
9,27
533
482
15,3
Южный и Северо-
Кавказский
170
111
59
1874
17,11
1445
429
14,6
Приволжский
377
166
211
1204
11,00
546
658
23,1
Уральский
76
11
65
720
6,57
41
679
1,7
Сибирский
432
150
282
2779
25,37
1102
1677
14,9
Дальневосточный
351
149
202
1056
9,64
245
811
8,5
Итого по РФ
2415
1108
1307
10952
100
5371
5581
96,1
Пески для строительных работ
Ценральный
656
392
264
1852
25,92
1019
833
33,3
Северо-Западный
459
275
184
1281
17,93
632
649
32,3
Южный и Северо-
Кавказский
176
111
65
1053
14,75
422
631
5,6
Приволжский
319
176
143
1120
15,68
733
387
17,8
Уральский
88
22
66
490
6,86
177
313
2,1
Сибирский
235
85
150
823
11,52
283
540
9,7
Дальневосточный
111
36
75
524
7,34
142
382
5,2
Итого по РФ
2044
1097
947
7143
100
3408
3735
106
45
Рисунок 2.1 - Структура запасов ПГМ по федеральным округам (в % к
запасам России)
Рисунок 2.2 - Структура запасов ПСР по федеральным округам (в % к
запасам России)
В европейской части России осуществляется 74% добычи песчано-
гравийного материала по стране. Добыча песка в европейской части России
составила 87% от общероссийского объема.
Соотношение распределенного и нераспределенного фонда недр по
федеральным округам значительно различается. Так, если по областям
Центрального федерального округа освоенность месторождений изменяется
от 50% до 90% (в среднем 63%) по ПГМ и от 50% до 70% (в среднем 55%) по
ПСР, то в Уральском федеральном округе этот показатель составляет всего
5,6% и 36% соответственно. В существенной мере, на освоенность
46
месторождений песчано-гравийных материалов и объемы их добычи влияет
наличие месторождений других каменных строительных материалов,
которые являются источником для получения щебня, бута, дробленного
песка и др. В качестве примера приведем опять же Уральский федеральный
округ, где добыча ПГМ и ПСР традиционно ниже, чем в других регионах
(около 1,7 млн. м
3
ПГМ и 2,1 млн. м
3
ПСР), а строительного камня
добывается около 27 млн. м
3
. В других федеральных округах суммарные
объемы добычи ПГМ и ПСР в 2-3 раза превышают добычу строительного
камня, в Сибирском и Дальневосточном федеральном округе эти цифры
сопоставимы.
Если рассмотреть рынок НСМ Москвы и Московской области, то мы
видим, что здесь добыча строительного песка ориентирована на местное
потребление, что объясняется дешевизной самого материала и дороговизной
его транспортировки. Таким образом, трансрегионального рынка песка не
существует, зато есть масса локальных рынков, и крупнейший из них –
московский.
Из соседних областей (Смоленской, Ярославской, Ивановской)
автотранспортом и по железным дорогам привозится около 1,3 млн. т
карьерного песка.
Крупнейшим поставщиком песка высоких модулей крупности в
московском регионе является ООО «Сычевский производственно-
технологический комбинат» и ЗАО «Мансуровское карьероуправление».
Спрос же на данную категорию песка с каждым годом увеличивается – в
столице ощущается дефицит песка средней и высокой крупности.
Для столицы проблемы ресурсной базы в случае с добычей карьерного
песка, можно полагать, не существует. Месторождений в Московской
области достаточно, чтобы закрыть потребности и без привозного песка:
суммарные запасы региона по песчанно-гравийным смесям составляют около
700 млн м
3
(более 60 месторождений). Около 20% запасов пока не
47
разрабатывается – месторождения находятся в нераспределенном фонде
Минприроды.
Однако наличие высоких ресурсных запасов и устойчивого спроса не
способствуют активному развитию рынка региона. Основной сдерживающей
причиной является проблема с получением лицензий. По данным компании
«ПИК-неруд» процесс согласований занимает до полутора лет, мелким же
компаниям вообще невозможно получить участок для разработки. Именно
эта проблема привела к тому, что в Подмосковье действует огромное
количество (по некоторым данным – до тысячи) мелких карьеров, на которых
добыча ведется без оформления соответствующей лицензии. Таким образом,
рынок песка представляет собой очередной пример того, как
бюрократические процедуры сдерживают естественную эволюцию рынка.
Наличие «черного» рынка песка и в меньшей степени щебня в
Московской области значительно затрудняет объективно оценить объемы
рынка потребления данной продукции в регионе.
По информации Мособлстата в период с 2006 по 2015 годы было
произведено следующее количество нерудных строительных материалов
(НСМ):
Таблица 2.3 -Производство НСМ в московском регионе, в тыс. м
3
Год
2006
2007
2008
2009
2010
2013
2014
2015
Песок
8730
10894
10700
8400
10782
11997
13349
14058
Щебень
2488
2911
2850
2600
3038
3380
3761
3862
Гравий
311
359
355
330
380
423
470
496
Всего
11529
14164
13905
11330
14200
15800
17580
18820
Таким образом, в 2015 году объем производства внутри региона
строительного песка – 14058 тыс. м
3
, щебня и гравия – 4358 тыс. м3.
По данным отдела исследования и стандартизации нерудных
строительных материалов ФГУП «ВНИПИИстромсырье», годовая
48
потребность строительного и дорожного комплексов в песке составляет 8
млн. м
3
. [66]
Песок бывает нескольких видов:
1) строительный песок. В соответствии с ГОСТ 8736-93 строительный
песок разделяется по модулю крупности. Нерудное полезное ископаемое
крупностью 1,5-2 мм широко применяется при изготовлении кирпича. Самый
мелкий песок используется при изготовлении сухих строительных смесей, а с
модулем крупности 2-2,5 мм – для железобетонных конструкций и
производства бетона. Строительный песок бывает речным и карьерным.
- речной песок. Добывается со дна рек. Его отличает высокая степень
очистки. Речной песок почти свободен от посторонних включений, органики
и глинистых примесей, благодаря чему считается универсальным
строительным материалом.
- карьерный песок. Так называется мелкая смесь зерен различных
минералов (размером от 0,15 до 5 мм), которая была образована в процессе
разрушения твердых горных пород. Строительный карьерный песок
добывается в карьерах открытым способом. От намытого песка его отличает
большое содержание пылеватых (алевритовых) и глинистых частиц. По виду
обработки карьерный песок подразделяют на мытый и сеяный.
Мытый карьерный песок (намывной) – песок, который был промыт
большим количеством воды. Глина и пылевидные частицы из него
вымываются. В намывном песке присутствуют лишь крупные и средние
фракции (средний размер – 2 мм). Основная сфера применения намывного
песка – штукатурка и другие виды работ, для выполнения которых
нежелательно присутствие глины. Помимо этого, такой песок используют
при приготовлении цементных смесей и создании бетонных изделий.
Сеяным карьерным песком называют просеянный карьерный песок,
который очищен от кусков глины, камней и больших фракций. Сеянный
песок в основном используется в производстве бетонных изделий,
49
асфальтобетона, а также при выполнении других видов работ, которые
желательно выполнять при отсутствии глины и крупных камней.
2) кварцевый песок. Имеет молочный цвет, в нем велико содержание
кварца. Производится кварцевый песок способом измельчения и рассеивания
минерала белый кварц до однородной фракции. Его применяют при
производстве листового оконного и технического стекла, медицинского,
лабораторного, а также парфюмерного стекла и др. Помимо этого, кварцевый
песок используется газовой, нефтяной, химической, металлургической
промышленностях, а также в коммунальном хозяйстве и при строительстве
водоочистных сооружений.
Также есть такой вид песка как котлованный песок. Его также
называют пескогрунт. Добывается во время рытья котлованов. Отличается
высоким содержанием включений в виде камней, суглинка, плодородного
грунта и даже строительного мусора. Данный строительный материал
применяется при отсыпке дорог, во время планировки, выравнивания
участков.
Гравий – один из важнейших строительных материалов. Важными
свойствами гравия являются:
- размер зерен. По размеру зерен гравий делится на рядовой (средний и
крупный) и сортовой. Эта характеристика важна для строительства. Для
определения размера зерна гравия последовательно просеивают через сита
стандартных ячеек (габариты этих ячеек – от 5 до 80 мм).
- морозостойкость. Это способность гравия сохранять форму после
нескольких циклов заморозки-оттаивания. Для России это особо актуальное
свойство.
- происхождение. Бывает горным, речным, морским.
- форма зерен. Для строительства лучше всего использовать
щебневидную или окатанную форму.
50
Гравий выступает в качестве насыпки дорожек, шоссе и
железнодорожных путей. А также этот материал является одним из основных
компонентов различных строительных растворов, в частности, бетонного.
В таблице 2.4 указаны основные потребители НСМ московского
региона.
Таблица 2.4 - Основные потребители НСМ московского региона
Название организации
Потребление щебня
Потребление песка
тыс. м
3
в %
тыс. м
3
в %
Дорожно-строительные
организации г. Москва
1000
21,82
900
21,56
Домостроительные
комбинаты
980
21,38
850
20,36
Производители сухих
строительных смесей
-
-
1200
28,74
Моспромстрой
850
18,54
-
0,00
ОАО «ДСК-1»
530
11,56
490
11,74
Главмосстрой
370
8,07
375
8,98
ОАО «ДСК-3»
300
6,54
240
5,75
Мостотрест
204
4,45
-
0,00
Моспромстройматериалы
200
4,36
-
0,00
ОАО «ДСК-2»
150
3,27
120
2,87
Всего
4584
100
4175
100
Рынок нерудных материалов характеризуется высоким уровнем
сезонных перепадов потребления, что обусловлено снижением объемов
строительных работ в зимний период, а также технологическими
ограничениями по проведению дорожных работ, связанными с
температурным режимом. Таким образом, основной объем потребления
щебня и песка приходится на строительный сезон, в результате чего именно в
этот период идет повышение цен и происходит перегрузка каналов поставок.
Рентабельность добычи карьерного песка, по оценкам аналитиков,
невысока – всего 5-6%. Однако здесь необходимо учитывать тот факт, что на
карьерах одновременно с песком чаще всего добывается и щебень, который
51
стоит значительно дороже. Именно щебень обеспечивает большую часть
прибыли производителям.
Средняя стоимость за 1 м
3
песка и щебня по Московской области
представлена в таблице 2.5.
Таблица 2.5 - Средняя цена НСМ в московском регионе
Вид НСМ
Средняя цена, руб. за м
3
Щебень гравийный фракция 3-10 мм
1800
Щебень гравийный фракция 5-20 мм
1350
Щебень гравийный фракция 20-40 и 40-70
мм
1200
Гравий 5-20мм
1150
Гравий 20-40 мм
1100
Гравий 40-70 мм
1100
Песок карьерный 1,8 мм
250
Песок сеяный 2,2 мм
290
Песок мытый 2,2 мм
350
Московский регион активно развивается – строительство объектов
недвижимости, автомобильных и железных дорог, совершенствуется
инфраструктура столицы и области. Часто в регионе спрос на НСМ
превышает предложение, поэтому цены на данную продукцию выше, чем в
целом по стране. Устойчивый рост спроса прервался только в 2009 году, из-
за мирового экономического кризиса он упал во всех регионах.
Столице необходим качественный высокопрочный щебень (гравийный
и гранитный), месторождений которых очень мало на территории региона, в
связи с этим возникает необходимость импортировать щебень из других
регионов России, а также из Украины и Белоруссии. Этот факт является
исключительной особенностью Московской области, остальные регионы
страны в основном используют «местные» нерудные строительные
материалы. [41]