42
Таким образом, на основании данных таблицы 2.2 следует, что
изменений в составе основного персонала в период с 2013 по 2014 гг. не
произошло. Изменения в период с 2014 по 2015гг. произошли в составе
основного персонала в сторону увеличения количества работников на 20
человек, что составило 40 % по отношению к общей численности
основного персонала, причиной является резкий скачок потребительского
спроса. В составе административного персонала не произошло никаких
изменений. В составе вспомогательного персонала не произошло никаких
изменений.
В таблице 2.3 проанализируем возрастные критерии по каждой
категории персонала ООО «АВТОМОЛЛ» за 2015г, наглядно изобразим в
виде диаграммы на рис.6.
Таблица 2.3
Анализ возрастных критериев персонала за 2015г.
Категории персонала
Возрастной критерий
23-30лет
30-45лет
Административный персонал
-
8
Основной персонал
29
21
Вспомогательный персонал
-
2
0 5 10 15 20 25 30
23-30 лет
30-45 лет
Свыше 45 …
Вспомогательный персонал
Основной персонал
Административный персонал
Рис.6. Диаграмма возрастных критериев персонала 2015г.
Таким образом, преобладающим возрастом среди основного
персонала является критерий 23-30 лет, среди административного - 30-45
лет, среди вспомогательного – свыше 30-45 лет.
43
Проанализируем уровень образования сотрудников организации
(Таблица 2.4, рис.7), так как обслуживающий персонал является одним из
главных показателей качества при оказании услуги (его профессионализм,
компетентность, знание продукции и др.)
Таблица 2.4
Анализ квалификации персонала
Категория
Образование, количество человек
Высшее
экономическое
Высшее
техническое
Высшее
гуманитарное
Среднее
профессиональное
Административный персонал (8 человек)
Директор
1
1
Технический
директор
1
Главный бухгалтер
1
Руководитель
отдела запчастей
1
Директор станции
1
Руководитель
отдела продаж (3
человека)
1
2
Основной персонал (50 человек)
Менеджер по
продажам (8
человек)
3
3
2
Бухгалтерия (5
человек)
5
Сотрудники СТО
(37 человек)
37
Вспомогательный персонал (2 человека)
Уборщица
2
0
4
8
12
16
20
24
28
32
36
40
44
Высшее экономическое
Высшее техническое
Высшее гуманитарное
Среднее профессиональное
Административный персонал
Основной персонал
Вспомогательный персонал
Рис.7. Диаграмма анализа квалифицированности персонала
44
Таким образом, мы видим, что уровень образованности сотрудников
организации достаточно высокий, преобладают технические
специальности. В основном сотрудники по уровню образования
соответствуют занимаемым должностям.
Исследуя ценовую политику организации, необходимо отметить, что
автосалон «АВТОМОЛЛ» использует в своей деятельности ценовую
стратегию «ориентации на конкурентов». Суть стратегии заключается в
следовании за ценами конкурентов, не зависимо от полученной прибыли
от продаж, с целью удержания количества потребителей на неизменном
уровне. Основным источником прибыли в автосалоне «АВТОМОЛЛ»
является, количество предоставляемого ассортимента и номенклатуры
товара, комплекс предоставляемых услуг, и предоставление гибкой
системы скидок. При этом стоит заметить, что стоимость каждой единицы
услуги напрямую зависит от стоимости товара.
Проведем сравнительный анализ цен конкурентов на услуги, с целью
выявления ценовой позиции автосалона «АВТОМОЛЛ» на рынке (Таблица
2.5).
Таблица 2.5
Анализ цен на услуги фирм-конкурентов
№
п/п
Наименование
услуги
Цена услуги, тыс. руб.
«Армада»
«Альянс
Моторс»
«АВТОМОЛЛ»
1
Продажа а\м
810
750
600
2
Обслуживание
12
9
6
3
Трейд ин
510
450
300
Из данной таблицы следует, что автосалон «АВТОМОЛЛ» в
сравнительной структуре цен на предоставляемые услуги занимает
высокую позицию по отношению к конкурентам.
Формирование цены в автосалоне «АВТОМОЛЛ» происходит исходя
из: первоначальной стоимости, себестоимости услуги и наценки. Анализ
составляющих цены на услуги представлен в таблице 2.6. Поведенный
45
анализ показал, что основными составляющими цены услуги в автосалоне
«АВТОМОЛЛ» являются первоначальная стоимость, себестоимость
услуги и торговая наценка в размере 7%.
Таблица 2.6
Анализ составляющих цены на услуги
Показатель
Характеристика
Примечание
Первоначальная
стоимость
Стоимость товара по ценам
поставщика
-
Себестоимость услуги
- закупочная стоимость
товара;
- стоимость
транспортировки;
- постоянные и переменные
расходы организации
Постоянные затраты:
- Аренда;- ФОТ;- Коммунальные
услуги;- Налоги;- Обучение = 7%.
Переменные затраты:
- Хоз. быт. нужды;- Прочие
расходы.
Наценка
Процент покрытия расходов
и доля прибыли
Величина наценки
составляет 7%.
Приведем таблицу динамики цен с периода 2014-2015гг. на
предоставляемые услуги в автосалоне «АВТОМОЛЛ». Динамика цен на 1
ед. услуги в период с 2014 по 2015гг. представлена на рисунке 8.
0р. 100 000р. 200 000р. 300 000р. 400 000р. 500 000р. 600 000р.
2014 год
2015 год
420 000р.
600 000р.
10 000р.
12 000р.
120 000р.
300 000р.
Трейд ин
Обслуживание
Продажа а\м
Рис.8. Динамика цен на 1 ед. услуги в период с 2014 - 2015гг.
Из диаграммы видно, что за рассматриваемый период произошел рост
цен на предоставляемые услуги в автосалоне «АВТОМОЛЛ». Это связано
с ростом таможенных пошлин.
46
В ценовой политике автосалона «АВТОМОЛЛ» так же применяются
различные системы скидок.
Скидки предоставляются корпоративным и постоянным клиентам в
размере от 1% до 3%.
Проведем анализ услуг финансовых партнеров автосалон
«АВТОМОЛЛ» в таблице 2.7.
Таблица 2.7
Анализ услуг финансовых партнеров автосалон «АВТОМОЛЛ»
Условия
Финансовые учреждения
Сбербанк
ВТБ 24
РусФинБанк
Процентная ставка, %
15
19
22
Максимальный срок погашения кредита,
мес.
60
36
36
Первоначальный взнос, %
15
15
35
Из данной таблицы мы видим, что государственные банки
предоставляют наиболее выгодные условия. В то время как РусФинБанк
позволяет оформить кредит в максимально короткие сроки, что дает
возможность максимально сократить время оформления покупки.
Далее проанализируем качество оказываемых услуг в автосалоне
«АВТОМОЛЛ» (см. таблицы 2.8-2.12).
Таблица 2.8
Анализ обновления услуг за 2015 г.
Показатели
I
полугодие
2015г
II
полугодие
2015г
Изменение
Абсолют.
%
Количество оказываемых услуг,
шт.
6
7
1
16,6
Количество новых видов услуг
внедренных в течение периода, ед.
1
0
-1
-100
Коэффициент освоения новых
видов услуг
16,6
0
-
- 16,6
47
Таким образом, количество оказываемых услуг в первом полугодии
2015 года составлял 6 шт. Во втором полугодии количество услуг
увеличилось на 16,6 % и составило 7 шт. В течение года было введено 1
единицы услуги. При этом коэффициент освоения новых услуг за первое
полугодие рассматриваемого периода составил 16,6, а во втором – 0.
Изменение коэффициента составило (- 16,6). Отрицательное значение
говорит о том, что во втором полугодии количество оказываемых услуг
стало больше чем в первом, поэтому количество внедренных услуг в
течение периода должно увеличиваться в зависимости от объема уже
оказываемых услуг.
Таблица 2.9
Анализ выполнения заказов за 2015 год
Полугодие
2015г
Выполнено заказов,
ед.
Была произведена
замена по гарантии,
ед.
Удельный вес заказов
оказанных с первого
предъявления, %
I
61030
1240
98,9
II
70341
1450
97,9
Итого:
131371
2690
97,95
Таким образом, в первом полугодии 2015 года было выполнено
заказов 61030 ед., из них произведена замена по гарантии – 1240 ед.
Удельный вес выполненных заказов по первому предъявлению составил
98,9 %. Во втором полугодии количество выполненных заказов составило
70341 ед., количество замен по гарантии – 1450 ед., а удельный вес
составил – 97,5 %.
Таблица 2.10
Анализ качества оказываемых услуг за 2015 год
Полугодие
2015 г
Обслужено
заказчиков,
чел.
Благодарность
за высокую
культуру
обслуживания,
чел.
Неудовлетворенность
качеством
обслуживания, чел.
%
неудовлетворенных
клиентов
I
61030
12374
548
0,89
II
70341
16918
652
0,93
Итого:
131371
2892
12000
0,91
48
Таким образом, за первое полугодие 2015 года было получено:
благодарность за обслуживание от 12374 человека, неудовлетворенными
качеством обслуживания осталось 548 человека, что составило 0,89% от
общей массы обслуженных заказчиков. Во втором полугодии
удовлетворенными качеством оказания услуг осталось 16918 человека,
негативно отозвавшимися – 652 человек и их удельный вес составил
0,93%.
Далее проведем анализ ассортиментной политики. За свою работу
ООО «АВТОМОЛЛ» получает с каждого проданного автомобиля процент,
и бонусы с квартального плана. Рассмотрим ассортиментную политику,
приведенную в таблице 2.11.
Таблица 2.11
Анализ ассортиментной политики
Марка
Легковые
автомобили
Коммерческие
автомобили
Стоимость
легковых а\м,
в рублях
Стоимость
коммерческих
а\м,
в рублях
Ford
5
-
700000
-
Volkswagen
10
5
580000
960000
Hyundai
6
1
550000
1200000
Renault
6
-
570000
-
Из таблицы 2.11 видно, что только у марки Volkswagen представлен
наиболее широкий ассортимент коммерческого транспорта. Для
расширения доли рынка компании и привлечения большего количества
клиентов, необходимо приобретение нового бренда для расширения
ассортимента коммерческого транспорта.
После анализа ассортиментной политики исследуемой организации,
проведем анализ сезонности продаж (таблица 2.12-2.14). Данные для
анализа приводятся из таблицы расчета технико-экономических
показателей за 2015год (см. таблицу 2.1).
49
Таблица 2.12
Анализ сезонности
№
п/п
Месяц
Сумма, руб.
1
Январь
4.999.000
2
Февраль
5.210.000
3
Март
6.517.000
4
Апрель
8.251.000
5
Май
12.851.000
6
Июнь
12.143.000
7
Июль
5.447.876
8
Август
8.314.000
9
Сентябрь
5.088.000
10
Октябрь
11.718.809
11
Ноябрь
13.427.802
12
Декабрь
5.098.025
Итого:
65.685.512
Отобразим динамику выручки по каждому месяцу в течение 2015 года
на графике (рис.9):
0р.
5 000 000р.
10 000 000р.
15 000 000р.
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
2014г.
Рис.9. График анализа сезонности, руб.
Найдем среднее значение суммы оказанных услуг (выручки) за
рассматриваемый 2015 год как отношение суммы выручки за период к
количеству месяцев в периоде:
12
.
y
С
уо
(1)
Найдем коэффициент сезонности как отношение суммы оказанных
услуг за один месяц к среднему значению выручки:
50
оу
с
С
месяцзауслугоказанных
к
(2)
Данные проведенных расчетов приведены в таблице 2.13.
Таблица 2.13
Расчет коэффициента сезонности
№
п/п
Месяц
Сумма, руб.
С
оу
К
с
1
Январь
4.999.000
5.487.126
0,9
2
Февраль
5.210.000
5.487.126
0,9
3
Март
6.517.000
5.487.126
1,2
4
Апрель
8.251.000
5.487.126
1,5
5
Май
12.851.000
5.487.126
2,3
6
Июнь
12.143.000
5.487.126
2,2
7
Июль
5.447.876
5.487.126
0,9
8
Август
8.314.000
5.487.126
1,5
9
Сентябрь
5.088.000
5.487.126
0,9
10
Октябрь
11.718.809
5.487.126
2,1
11
Ноябрь
13.427.802
5.487.126
2,4
12
Декабрь
5.098.025
5.487.126
0,9
Найдем значения скорректированных сумм по формуле:
Скорректированная сумма = Σ оказанных услуг за месяц
К
с
(2.3)
Построим таблицу скорректированных сумм с учетом коэффициента
сезонности за 2015г. (таблица 2.14).
Таблица 2.14
Скорректированные данные
№
п/п
Месяц
Скорректированная
сумма
1
Январь
4.499.100
2
Февраль
4.689.000
3
Март
7.820.000
4
Апрель
12.376.500
5
Май
29.557.300
6
Июнь
26.714.600
7
Июль
4.903.088
8
Август
12.471.000
9
Сентябрь
4.579.200
10
Октябрь
24.609.498
11
Ноябрь
32.226.724
12
Декабрь
4.588.223
51
На основе данных таблицы построим график сезонности (Рис.10).
y = 8102,1x + 4E+06
R² = 1
0р.
5 000 000р.
10 000 000р.
15 000 000р.
20 000 000р.
25 000 000р.
30 000 000р.
35 000 000р.
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Январь
Февраль
Март
2014 год
Начало и
конец
периода
Линейная
(Начало и
конец
периода)
Рис.10. График скорректированных данных анализа сезонности
Из графика видно, что основной подъем уровня спроса на
предоставляемые услуги происходит в периоды: апрель – июнь и октябрь –
ноябрь. Основной же спад спроса происходит в период с июля по сентябрь,
а также в зимние месяцы.
2.2 Анализ конкурентной среды ООО «АВТОМОЛЛ»
Проведем анализ конкурентной среды рынка ООО «АВТОМОЛЛ»
по отношению к конкурентам. Произведем оценку по 10 бальной шкале и
отобразим данные 2.15.
Таблица 2.15
Анализ сегментирования рынка
№
Вид услуги
«АВТОМОЛЛ»
Конкуренты
«Армада»
«Альянс
Моторс»
1
Продажа а\м
8
9
4
2
Обслуживание а\м
9
7
8
3
Покупка б\у- трейд-ин
3
7
5
4
Сервис
4
4
4
Итого:
24
27
21