36
Рисунок 6. Выручка от продажи продукции ООО «Абстерго»
за 2016-2018 гг.,тыс. руб.
Таким образом, размер выручки от продажи продукции компании имеет
тенденцию к снижению с 5 298 тыс. руб. в 2016 году до 4 659 тыс. руб. в 2018
году.
При этом себестоимость продаж также снижается: на 26,51% в 2018 году
по сравнению с 2016 годом. Если в 2016 году себестоимость продаж была равна
3 987 тыс.руб., то в 2018 году она составила 2 930 тыс.руб.
Валовая прибыль ООО «Абстерго» увеличилась в рассматриваемом
периоде на 418 тыс. руб. и составила 1 729 тыс. руб. в 2018 году. Наряду с этим
снизилась и чистая прибыль.
Динамика изменения валовой и чистой прибыли ООО «Абстерго» в 2016-
2018 гг. представлена на рисунке 7.
Таким образом, чистая прибыль ООО «Абстерго» в 2016-2018 гг. имеет
тенденцию к снижению.
Наряду со снижением прибыли в рассматриваемом периоде наблюдается
снижение среднесписочной численности персонала одновременно с
увеличением фонда оплаты труда работников. Среднесписочная численность
персонала снизилась на 1 чел., или на 9,09% в 2018 году по сравнению с 2016
годом и составила 10 чел.
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
2016 2017 2018
37
Рисунок 7. Динамика валовой и чистой прибыли
ООО «Абстерго» за 20162018 гг., тыс.руб.
Фонд оплаты труда работников ООО «Абстерго» увеличился на 83 тыс.
руб., или на 2,44% в 2018 году по сравнению с 2016 годом и составил 3 465 тыс.
руб.
Среднегодовая заработная плата работников имеет тенденцию к росту: в
2016 году она составила 307 500 руб. в месяц, в 2017 году - выросла на 22 200
руб., в 2018 году увеличилась на 16 800 тыс.руб. и составила 346 500 тыс.руб.
Общий рост среднегодовой заработной платы работников персонала
ООО «Абстерго» составил 39 тыс.руб.
Производительность труда одного среднесписочного работника ООО
«Абстерго» снизилась на 3,27% в 2018 году по сравнению с 2016 годом.
Происходит уменьшение оборачиваемости активов на 4,59 . Это связано
с тем, что темпы прироста оборотных активов опережают темпы прироста
выручки (91,01% и -12,06% соответственно).Рентабельность продаж составила
2,9, что говорит о получении прибыли в размере 2,9 рубля с каждого рубля
реализации продукции. Рентабельность производства в 2017 гг. составила
15,71%. Затраты на рубль выручки увеличились на 95,99%.
Среднесписочная численность работников снижается при
одновременном росте среднегодовой заработной платы, производительность
0
500
1000
1500
2000
2500
2016 2017 2018
Валовая прибыль
Чистая прибыль
38
труда работников при этом падает по сравнению с ростом их среднегодовой
заработной платы.
Таким образом, подводя итог анализу технико-экономических
показателей ООО «Абстерго» можно сделать вывод о том, что деятельность
предприятия в целом идет по плану, происходит достижение планируемых
показателей. Деятельность ООО «Абстерго» в целом успешная, но показатели
объемов выручки от продажи продукции и чистой прибыли снижаются в
рассматриваемом периоде, что является отрицательной тенденцией.
2.2 Анализ конкурентной позиции ООО «Абстерго» на рынке
металлических конструкций
Для определения конкурентной позиции на рынке дадим сначала
характеристику предоставляемых услуг. Компания прочно закрепляет позиции
на рынке металлических конструкций и имеет большие перспективы развития.
Основные преимущества компании на рынке обусловлены тем, что это одна из
немногих фирм, закупающая товар напрямую у производителей ALUTECH,
FAAC, NICE, DOORHAN.
Фирма реализует очень широкий ассортимент товаров высшего качества
по ценам, которые интересны, как в промышленном, так и частном секторах.
Рассмотрим ппредоставляемые услуги :
Установка автоматических ворот. ООО «Абстерго» предоставляет
возможности от покупки до установки автоматических ворот в Красноярске.
Самым главным показателем качественного монтажа автоматических ворот,
автоматики для ворот, рольставней, шлагбаумов является долгий срок
эксплуатации. Благодаря специально обученному персоналу, накопленному
опыту, качественным комплектующим и оборудованию компания достигает
главного результата - удовлетворение запросов заказчика.
Разновидности автоматических ворот, устанавливаемых ООО
«Абстерго»:
- секционные ворота;
39
- распашные ворота;
- противопожарные ворота;
- откатные ворота;
- ПВХ-ворота;
- Premium-ворота.
Секционные ворота в Красноярске устанавливаются в частных домах,
подземных гаражах и паркингах, на промышленных и сельскохозяйственных
объектах, складах, автомойках и автосервисах. Секционные ворота,
устанавливаемые ООО «Абстерго» обладают рядом преимуществ:
- поднимаются вертикально вверх, позволяя экономить пространство
внутри гаража и перед ним;
- обеспечивают превосходную защиту помещения от воздействия
окружающей среды и шума;
- безопасны в эксплуатации;
- ворота можно установить практически в любой проем;
- имеют привлекательный внешний вид.
ООО «Абстерго» имеет в наличии на выбор 14 цветов исполнения
секционных ворот, в том числе широкий спектр оттенков натурального дерева,
воспроизводящий не только цвет, но и рисунок природного материала.
Надежность и долговечность конструкции распашных ворот,
устанавливаемых ООО «Абстерго», обеспечивается за счет точно продуманной
геометрии, высоких прочностных характеристик профилей и качественных
комплектующих от европейских производителей. Доступна вся гамма вариантов
исполнения щита распашных ворот по индивидуальному заказу (более 14000
вариантов). Срок службы - около 25 лет. Конструкция готовых изделий
предусматривает накладной (открытие во двор) и встроенный (открытие во двор
и на улицу) варианты установки. Для автоматизации на распашные ворота ООО
«Абстерго» устанавливает электроприводы компании FAAC (Италия), DoorHan
(Россия).
40
Противопожарные ворота, устанавливаемые ООО «Абстерго» имеют
сертификаты соответствия, изготавливаются с применением современных
технологий из высококачественных материалов с соблюдением требований ТУ
5284-004-18897806-2010 и ГОСТ Р 53307-2009 «Противопожарные двери и
ворота».
Откатные ворота, устанавливаемые ООО «Абстерго» предназначены для
установки на частных и промышленных объектах. Ворота соответствуют
стандарту качества межгосударственному ГОСТ 31174-2003. Основными
преимуществами и достоинствами откатных ворот, устанавливаемые ООО
«Абстерго», являются многообразие типов заполнения. Это могут быть ворота
из сэндвич панелей или металлические ворота. Широкая цветовая гамма,
быстрая сборка и простой монтаж, ремонтопригодность, надежность, прочность
и эстетичность - отличительные преимущества этой конструкции.
ПВХ-ворота - это полосовые пленочные завесы DoorHan. ООО
«Абстерго» осуществляет установку полосовых завес накладным или врезным
способом монтажа. Система подвески ПВХ-ворот целиком выполнена на основе
качающихся кронштейнов, изготовленных из оцинкованной или нержавеющей
стали. Легкость установки обеспечена предварительно подготовленными
полосами ПВХ с установленными пластинами. Крепеж может быть размещен
как внакладку на проем, так и внутри него. Конструкция полосовых пленочных
завес позволяет им возвращаться в исходное положение и автоматически
смыкаться сразу после прохода сквозь них.
Гаражные ворота серии Premium - это специально разработанные ООО
«Абстерго», продуманные с точки зрения дизайна ворота, которые нацелены на
то, чтобы потребители смогли выделиться на фоне других.
Также ООО «Абстерго» предлагает широкий перечень следующей
продукции:
-автоматика для ворот (для секционных ворот, распашных ворот,
откатных ворот);
-аксессуары для ворот;
41
-шлагбаумы (шлагбаумы Doorhan, шлагбаумы FAAC, шлагбаумы Nice,
шлагбаумы Came);
-болларды;
-двери (противопожарные, стальные, технические);
-рольставни (роллетные системы на окна и двери, роллетные ворота,
роллетные решётки);
-перегрузочные системы (герметизаторы проема, уравнительные
платформы, подъемные столы, мобильные рампы).
Проведем STEP-анализ для изучения влияния внешних факторов и
SWOT-анализом для изучения влияния внутренних факторов ООО «Абстего» на
конкурентном рынке.
STEP - анализ используется для оценки влияния рыночных и
потребительских трендов на продажи и прибыль компании.
Весь процесс проведения STEP - анализа можно условно разбить на
следующие этапы:
1. Определяем факторы, которые могут оказать влияние на продажи и
прибыль компании.
2. Оцениваем степень влияния каждого фактора на продажи и прибыль
компании по 3-бальной шкале, где:
а) 1 балл - влияние фактора мало, любое изменение фактора
практически не влияет на деятельность компании;
б) 2 балла - только значимое изменение фактора влияют на продажи и
прибыль компании;
в) 3 балла - влияние фактора высоко, любые колебания вызывают
значимые изменения в продажах и прибыли компании.
3. Оцениваем вероятность изменения каждого фактора по 5-ти бальной
шкале, где 1 - низкая вероятность, 5 - высокая вероятность
4. В столбце 4 рассчитываем среднее арифметическое по сделанным
оценкам.
42
5. В столбце 5 рассчитываем значимость фактора для деятельности
компании с учетом веса (влияния фактора).
Предполагается, что использованы мнения пяти экспертов, чтобы
избежать субъективности мнения.
Таблица 7
Оценка степени влияния факторов ООО «Абстерго»
Описание фактора
Влияние
фактора
Экспертная
оценка
Средняя
Оценка с
1
2
3
4
5
оценка
поправкой на вес
Политические факторы
Динамика изменения
налогового
2
3
2
4
5
4
3,6
0,18
законодательства
Антимонопольное
законодательство
1
1
3
2
3
3
2,4
0,06
Изменение фискальной и
монетарной политики
3
2
1
1
3
3
2,0
0,15
Уровень терроризма и
криминагенности
3
5
4
3
2
3
3,4
0,26
Экономические факторы
Ставка
рефенансирования
3
5
5
5
5
5
5,0
0,38
Доступность кредита
3
5
4
4
3
4
4,0
0,30
Темп инфляции
2
5
4
3
4
4
4,0
0,20
Уровень, структура и
динамика безработицы
1
3
2
1
1
1
1,6
0,04
Курс национальной
валюты
2
3
2
4
3
4
3,2
0,16
Ставки налогов
3
4
3
4
2
4
3,4
0,26
Социально-культурные факторы
Доход на душу
населения
3
3
2
3
2
2
2,4
0,18
Стиль жизни
1
5
5
5
5
5
5,0
0,13
Внутреняя среда городов
2
3
4
5
5
4
4,2
0,21
Отношение к качеству
продукции
3
5
4
3
5
4
4,2
0,32
Отношение к
3
4
5
5
3
3
4,0
0,30
обслуживанию
Технологические фактор
ы
Эволюция используемых
технологий
3
3
1
3
1
2
2,0
0,15
Научно-технический
процесс в социальной
сфере
2
4
5
5
4
5
4,6
0,23
ОБЩИЙ ИТОГ
40
59,0
43
6. Анализируем значимость и степень влияния каждого фактора. Для
этого распределим все факторы в таблице STEP - анализа в соответствующих
ячейках в порядке убывания значимости.
Таблица 8
Значимость и степень влияния факторов
Наименование фактора
Вес
Политические факторы
Уровень терроризма и криминагенности
0,26
Динамика изменения налогового законодательства
0,18
Изменение фискальной и монетарной политики
0,15
Антимонопольное законодательство
0,06
Социально-культурные факторы
Отношение к качеству продукции
0,32
Отношение к обслуживанию
0,30
Внутренняя среда городов
0,21
Доход на душу населения
0,18
Стиль жизни
0,13
Экономические факторы
Ставка рефинансирования
0,38
Доступность кредита
0,30
Ставки налогов
0,26
Темп инфляции
0,20
Курс национальной валюты
0,16
Уровень, структура и динамика безработицы
0,04
Технологические факторы
Научно-технический процесс в социальной сфере
0,23
Эволюция используемых технологий
0,15
7. Составим сводную таблицу STEP - анализа.
Для завершения STEP - анализа по каждому фактору прописываем
воздействие фактора на компанию и планируем программы, которые
необходимо провести, чтобы снизить негативное влияние фактора и
максимально использовать положительное влияние фактора на деятельность
компании.
44
Таблица 9
Сводная таблица STEP - анализа
Наименование факторов
Изменения в компании
Действия
Политические факторы
Динамика изменения налогового
законодательства
Отток средств из
сферы производства в
бюджет
Сокращение или рост
платежеспособного
спроса
Завышение себестоимости
продукции Изыскание
путей минимизации
налогов. Нарушение
налогового
законодательства или рост
налоговой дисциплины.
Антимонопольное
законодательство
Повышение ценовой
конкуренции
Возможный отток конечных
потребителей
Изменение фискальной и
монетарной политики
Изменение ценовой
политики
Риски при закупке
продукции у
производителей
Уровень терроризма и
криминагенности
Увеличение
потребительского
спроса
Потребность в усилении
охраны и
совершенствовании
службы безопасности
Экономические факторы
Ставка рефинансирования
Увеличение оборотных
средств
Обесценивание
накоплений
Доступность кредита
Расширение
производства
Увеличение кредиторской
задолженности
Темп инфляции
Возникновение
дополнительного
спроса
Возможный отток
потребителей
Уровень, структура и динамика
безработицы
Формирование
рациональной
кадровой структуры
Удешевление рабочей
силы. Высвобождение
работников
Курс национальной валюты
Введение финансовых
операций,
сохраняющих
покупательную
способность средств
Трудности с получением
долгосрочных кредитов
Ставки налогов
Отток средств из
сферы производства в
бюджет Сокращение
или рост
платежеспособного
спроса
Завышение себестоимости
продукции Изыскание
путей минимизации
налогов. Нарушение
налогового
законодательства или рост
налоговой дисциплины.
Социально-культурные факторы
Доход на душу населения
Падение спроса на
элитные товары,
повышение спроса на
товары эконом-класса
Несоответствие
традиционного
ассортимента
изменившейся структуре
спроса
45
Продолжение таблицы 9
Стиль жизни
Смещение спроса в
сторону более дешевой
продукции в ущерб
вопросам качества,
сервиса
тенденция к расслоению
общества, низкой
социальной мобильности.
Внутренняя среда городов
Стремление общества
обезопасить своё
жильё
Снижение спроса
Отношение к качеству
продукции
Улучшение
ассортимента
Субъективное мнение
Отношение к обслуживанию
Поддержание уровня
вложений на
профессиональную
подготовку кадров
Автоматизация и
механизация труда
Технологические факторы
Эволюция используемых
технологий
Появление новых
материалов,
оборудования,
технологии
Дополнительные вложения
в ноу-хау и обновление
мощностей
Научно-технический процесс в
социальной сфере
Рост уровня
потребностей
населения
Маркетинг. Улучшение
условий труда и быта
работников предприятия
Проведя анализ факторов внешнего окружения, можно сделать вывод, что
все рассмотренные факторы оказывают существенное влияние на всю отрасль и
на ООО «Абстерго» в частности, изменение одного из факторов может иметь как
положительные, так и отрицательные последствия для деятельности компаний.
ООО «Абстерго» относится к средним предприятиям, которые оказались
наиболее устойчивыми при воздействии факторов кризиса. Основными
причинами этой устойчивости являются:
- ориентация на постоянных поставщиков;
- дифференциация на потребителя.
Организационная структура и численность работников остались почти
без изменений, т.к. сокращение штата не даст заметного эффекта, создав лишь
дополнительную неоправданную нагрузку на остальных сотрудников,
длительных задержек выплаты заработной платы также не наблюдалось, дабы
сохранить относительно спокойный психологический климат в коллективе.