34
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
ООО «ЦИП»
2.1 Краткая характеристика предприятия и производимых продуктов
У ООО «ЦИП» форма собственности – частная собственность. Относится
к категории – малые предприятия. В соответствии с ОКВЭД основным видом
деятельности компании является 63.11.1 «Деятельность по созданию и
использованию баз данных и информационных ресурсов».
Также компания осуществляется дополнительные виды деятельности:
62.09 «Деятельность, связанная с использованием вычислительной
техники и информационных технологий, прочая».
62.02 «Деятельность консультативная и работы в области компьютерных
технологий».
62.01 «Разработка компьютерного программного обеспечения».
Компания работает на рынке информационных услуг с 1992 года,
занимаясь разработкой и реализацией информационно – справочных систем
(далее – ИСС).Направления работы компании в Ростове-на-Дону представлены
на рисунке 2.1.
Рисунок 2.1 – Направления работы компании на рынке
информационных продуктов
«Техэксперт» - это электронные системы нормативно-технической
документации, предназначенные для проектировщиков, архитекторов,
35
строителей, главных инженеров, специалистов по охране труда, экологов,
энергетиков и других специалистов, работающих с нормативно-технической
документацией. «Техэксперт» представлен линейками систем (рисунок 2.2).
Рисунок 2.2 – Линейка «Техэксперт»
Компания является единственным официальным поставщиком систем
«Техэксперт» в Ростове-на-Дону. Нашими клиентами являются как бюджетные,
так и коммерческие, как небольшие, так и самые крупные организации города и
области.
«Кодекс» - это правовые юридические системы для бухгалтеров, юристов
и специалистов кадровых служб.
В системах «Кодекс» располагаются документы федерального и
регионального законодательства (законы, законопроекты и др.), материалы
судебной и арбитражной практики, официальные разъяснения министерств и
ведомств по частным вопросам, комментарии и консультации, подготовленные
экспертами ведущих юридических и аудиторских компаний, формы
отчетности, образцы правовых и деловых документов, классификаторы России.
Главным разработчиком систем «Кодекс» (как и систем «Техэксперт») является
Консорциум «Кодекс». Две системы из линейки «Кодекс»: «Государственные и
муниципальные закупки: Справочник заказчика» и «Помощник кадровика:
Эксперт» разрабатывает компания «ЦИП» (совместно с Консорциумом
«Кодекс»).
36
Пользователям систем компания оказывает широкий комплекс
дополнительных услуг: консультирование, проведение профессиональных
семинаров, помощь в поиске документов в системе, ежемесячное обновление
системы.
«Техэксперт» и «»Кодекс» - разработки консорциума, которые компания
реализует как дистрибьютор. Собственные ИСС компания реализует под этими
же марками, но реализация осуществляется посредством:
- Дистрибьюторов консорциума,
- Дилеров (собственных или консорциума).
Миссия: «Компания работает, чтобы облегчить труд специалистов
«умственного труда», избавить их от рутины, усилить их профессионализм,
сэкономить их время, обеспечивая точной, полной, своевременно
предоставляемой профессиональной информацией, необходимой для быстрого
и качественного выполнения встающих перед ними задач. С помощью наших
систем и услуг мы стараемся обеспечить клиентам стабильно-эффективный
рабочий режим, когда поиск документов и решение вопросов, связанных с
законодательством, «поставлены на поток» в самом хорошем значении этого
выражения».
В настоящее время работу компании можно охарактеризовать с позиции
успехов, которые были достигнуты на протяжении времени существования:
- Компания действуют на рынке информационных продуктов более 25
лет.
- В штате компании трудится в целом по стране около 250 работников.
- Компании принадлежит 6 систем, включенных в линейки «Техэксперт»
и «Кодекс».
Компания разрабатывает ИСС, которые входят в линейки систем
«Техэксперт» и «Кодекс». Каждая система содержит упорядоченный массив
специализированной информации, актуальность которой постоянно
отслеживается, осуществляется добавление новых документов и справочных
37
материалов. Разработки компании ориентированы на специалистов различных
сфер деятельности, что представлено на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3 – Направления собственных разработок компании
В рамках разработки линеек продуктов для контрактных управляющих и
специалистов контрактных служб компания предоставляет полный комплекс
инструментов для решения задач контрактных управляющих и специалистов
контрактных служб. Комплекс профессиональных приложений «ЦИП.
Закупки» входит в линейку систем «Кодекс».
В рамках направления формирования ИСС для специалистов по
эксплуатации зданий формируются базы, обеспечивающие нормативное и
техническое сопровождение. Система «Техэксперт: Эксплуатация зданий»
входит в линейку систем «Техэксперт». Существует 4 подвида системы –
каждая создана для специалистов, отвечающих за эксплуатацию зданий
определенного вида:
- «Техэксперт: Эксплуатация зданий» универсальный комплект
- «Техэксперт: Эксплуатация зданий для управляющих компаний»
- «Техэксперт: Эксплуатация зданий для бюджетных организаций»
- «Техэксперт: Эксплуатация зданий для торговых и бизнес-центров»
Чтобы помочь экологам на предприятиях вести деятельность в
соответствии с природоохранным законодательством, компания предлагает
серию специализированных информационно-справочных систем «Техэксперт:
Экология»:
- «Техэксперт: Экология. Проф»
38
- «Техэксперт: Экология. Премиум»
Системы серии «Техэксперт: Экология» входят в линейку систем
«Техэксперт».
Система «Строй-Ресурс» - это уникальная электронная энциклопедия
строительных материалов, не имеющая аналогов в России. В ней содержится
исчерпывающая информация о 90 000 строительных материалов и 13 000
строительных инструментов, используемых на всех этапах строительства.
«Строй-Ресурс» предназначен для главных инженеров, главных архитекторов
проекта, технических директоров, начальников ПТО, инженеров и прорабов.
«Строй-Ресурс» делает работу строительных специалистов более эффективной
и комфортной, помогая экономить время и деньги, а также повышая
безопасность проекта. Система «Строй-Ресурс» входит в линейку систем
«Техэксперт». Существует 2 подвида системы:
- «Строй-Ресурс: Проектные организации» - для специалистов проектных
организаций, занимающихся подбором и согласованием строительных
материалов.
- «Строй-Ресурс: Подрядные организации» - для специалистов подрядных
организаций, занимающихся подбором, заменой и согласованием строительных
материалов и инструментов.
Для помощи кадровикам компания предлагает информационно-
справочную систему «Помощник кадровика: Эксперт». Система «Помощник
кадровика: Эксперт» входит в линейку систем «Кодекс». Информационно-
справочная система «Помощник кадровика: Эксперт» представлена в
различных вариантах, в зависимости от специфики трудовых отношений и
особенностей кадровой работы в организации:
- «Помощник кадровика: Эксперт. Медицина»
- «Помощник кадровика: Эксперт. Строительство»
- «Помощник кадровика: Эксперт. Образование»
- «Помощник кадровика: Эксперт. Государственная гражданская служба»
- «Помощник кадровика: Эксперт. Военная служба»
39
- «Помощник кадровика: Эксперт. Органы внутренних дел»
- «Помощник кадровика: Эксперт. Транспорт»
- «Помощник кадровика: Эксперт. Спорт»
- «Помощник кадровика: Эксперт. Уголовно-исполнительная система»
- «Помощник кадровика: Эксперт»
Любая из систем предоставляется в двух вариантах:
1. Настольная версия: устанавливается на компьютер пользователя
(локальная версия) или сервер организации (сетевая версия).
2. Портал «Техэксперт».
Для проведения работ по разработке ИСС в компании действуют
специалисты по наполнению системы, технические специалисты, продукт –
менеджеры, эксперты, каждый из которых выполняет конкретные функции,
направленные на повышение эффективности функционирования компании.
Поставки осуществляются в форме настольных версий, устанавливаемых
на стационарных компьютер или ноутбук пользователя) или онлайн – систем,
доступных через сеть интернет. Доступ к онлайн – версии приобретается через
заключение договора, после чего пользователь получает полный доступ к
системе. Настольные версии распространяют дистрибьюторы и дилеры по
регионам, которые устанавливают системы, обучают пользователей,
осуществляют обновление систем.
Дистрибьюторская сеть «Техэксперт» / «Кодекс» охватывает практически
все регионы нашей страны. Благодаря этому системами, разработанными
компанией, имеют возможность пользоваться российские специалисты на
территории всей страны. Дистрибьюторы – это компании, реализующие более
200 информационных продуктов из линейки«Техэксперт» и «Кодекс», в том
числе и разработки «ЦИП». Компания-разработчик «ЦИП» оказывает
всестороннюю поддержку дистрибьюторам:
- предоставление экспертных консультаций пользователям систем,
разработанных «ЦИП».
40
- информирование дистрибьюторов об изменениях, внесенных в систему.
В дальнейшем дистрибьюторы доносят информацию об этих изменениях до
пользователей.
2.2 Основные экономические показатели деятельности ООО «ЦИП»
Нами были проанализированы следующие экономические показатели
деятельности предприятия ООО «ЦИП» за период 2017 – 2019 г.г. Исходными
данными для проведения анализа являются формы бухгалтерской отчетности
№1 «Бухгалтерский баланс» и №2 «Отчет о финансовых результатах».
В таблице 2.1 Приложения 1 приведены основные показатели
деятельности ООО «ЦИП» в период 2017 – 2019 г.г.
К основным показателям деятельности относят:
Уровень выручки. Как показывают данные таблицы 2.1, уровень выручки
в целом в 2019 году по сравнению с базовым 2017 годом снижается на 4611
тыс.руб. или на 14,16%. При этом в период 2018 – 2017 г.г. снижение
составляет 6545 тыс.руб. или 20,10%, а в последующий период 2018 – 2019 г.г.
наблюдается увеличение выручки на 1934 тыс.руб. или 7,43%.
Существенное снижение выручки отражает снижение эффективности
деятельности компании, которая стала получать за оказываемые услуги более
чем на 4,5 млн. меньше в 2019 году по сравнению с 2017 годом.
Динамика изменения уровня выручки отражена на рисунке 2.4.
Рисунок 2.4 – Динамика изменения выручки от реализации в
период 2017 – 2019 г.г., тыс.руб.
32565
26020
27954
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
2017 2018 2019
41
Чистая прибыль в 2017 году составляет -1351 тыс.руб. (убыток), но в
последующий год увеличение составляет 3292 тыс.руб. или 243,67%, что
характеризует предпринятые компанией усилия по улучшению деятельности.
Проводилась более активная работа с клиентами, обеспечивалась
претензионная работа с должниками, что позволило снизить уровень
дебиторской задолженности и привлечь финансовые ресурсы.
В период 2019 – 2018 г.г. уровень прибыли увеличивается до 6164
тыс.руб. или на 217,57%. В целом уровень прибыли увеличивается на 7515
тыс.руб. или на 456,25% - это очень положительная динамика, отражена на
рисунке 2.5. Сопоставляя данные по выручке и чистой прибыли можно увидеть,
что выручка падает, а чистая прибыль увеличивается. Это свидетельствует о
проводимой эффективной системе экономии. Организация пересмотрела в этот
период штатное расписание, сократило расходы на разработку собственных
разрабатываемых информационных продуктов, не снижая их качества.
Рисунок 2.5 – Динамика чистой прибыли в период 2017 – 2019 гг.,
тыс.руб.
Себестоимость продукции также меняется. В 2017 году себестоимость
составляет 33566 тыс.руб., в 2018 году 23256 тыс.руб.; абсолютное изменение
составляет 10310 тыс.руб. или 30,72%. В 2019 году себестоимость снижается до
-1351
1941
6164
-2000
-1000
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
2017 2018 2019
42
уровня 20957 тыс.руб., что на 2299 тыс.руб. или 9,89% меньше, чем в 2018 году,
и на 12609 тыс.руб. или на 37,56% меньше, чем в базовом 2017 году.
Изменение себестоимости отражено на рисунке 2.6.
Рисунок 2.6 – Динамика изменения себестоимости в период 2017 –
2019 гг., тыс.руб.
Снижение себестоимости является следствием не только грамотной
экономической политики. Негативным фактором является снижение объема
потребляемых услуг, то есть требуется меньшее количество разработок.
Многие организации – клиенты в период кризиса 2014 года отказывались от
приобретения и обслуживания систем, не восстанавливая в дальнейшем
взаимоотношений с фирмой. Также сказывается на таком изменении и уровень
конкуренции.
Производительность труда одного работника. Характеризует
эффективность работы сотрудников организации, т.е. результативность
трудозатрат. В период 2017 – 2019 г.г. провела сокращение штата – на 42 чел.
или на 31,82%, численность работников составила 90 чел. Уволены были в
основном специалисты, занимающиеся обновлением программных продуктов
по области. Для экономии и снижения себестоимости компания перешла на
технологии дистанционного обновления.
33566
23256
20957
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
2017 2018 2019
43
Производительность труда в связи с сокращением штата возросла. В 2019
году она составляет 310,60 тыс.руб./чел., что на 63,90 тыс.руб. или на 25,90%
выше, чем в 2017 году; на 67,42 тыс.руб. или на 27,73% выше, чем в 2018 году.
В период 2017 – 2018 г.г. наблюдается снижение производительности труда на
3,53 тыс.руб. или на 1,43%.
Фонд заработной платы в процентах к выручке. Показывает объем затрат
фирмы на оплату труда сотрудников. Зависят от специфики деятельности. В
данном случае речь идет о разработке и реализации информационных
продуктов, в связи с чем для компании очень мала доля материальных затрат,
так как работники заняты интеллектуальным трудом. Фонд заработной платы в
2019 году составляет 26254,8 тыс.руб., что на 1021,68 или на 3,75% меньше,
чем в 2017 году (связано с сокращением штата); на 1370,9 тыс.руб. или на
5,51% больше, чем в 2018 году. Уровень ФЗП в % к выручке в 2019 году
составляет 93,92% , что на 10,16% абсолютном выражении или на 12,13% в
относительном выражении выше, чем в 2017 году. Такой уровень ФЗП
отражает специфику работы организации, которая производит и реализует
нематериальные активы.
Среднемесячная заработная плата 1 работника. Изменение заработной
платы одного работника позволяет увидеть уровень материального
стимулирования, а его сравнение со средним показателем – оценить
эффективность расходов на оплату труда в фирме. Среднемесячная заработная
плата работника в 2019 году составляет 24,31 тыс.руб., что на7,09 тыс.руб. или
на 41,17 % выше, чем в 2017 году, и на 4,93 или на 25,44% выше, чем в 2018
году. Увеличение уровня заработной платы отражает заботу компании о своих
сотрудниках, которым проводится систематическое ежегодное повышение
заработной платы. Но при этом происходит сокращение штата.
Рентабельность продукции. Данный показатель характеризует
эффективность экономической деятельности фирмы. Рентабельность
продукции составляет 29,41% - это очень высокий показатель, отражающий
экономическую эффективность деятельности компании. При этом данный