33
жительно влияет на валовую прибыль, которая снижается только на -4426
тыс. руб. или 10,04%.
Финансовый результат по инвестиционной деятельности является от-
рицательным, так проценты к получению показали рост на 2,08%, а проценты
к уплате на 71,40%. Финансовый результат по прочей деятельности является
отрицательным за весь анализируемый период, что приводит к отрицатель-
ной прибыли до налогообложения, она составляет -525 тыс. руб. в 2015 году.
Чистый убыток компании растет и в 2015 году составляет -713 тыс.
руб.
Прибыль от продаж, не смотря на снижение выручки увеличивается,
что обусловлено преобладанием темпа роста выручки над темпом роста себе-
стоимости. Рентабельность продаж соответственно увеличилась в 2016 году
и составила 2,86%, что больше показателя 2015 года на 0,72%. При этом ак-
тивная инвестиционная деятельность приводит к отрицательной рентабель-
ности конечной деятельности.
На рисунке 9 наглядно представлены данные по финансовому резуль-
тату ООО «Пандора» за 2015-2016 гг.
Рисунок 9 Финансовый результат ООО «Пандора» за 2015-
2016 гг., тыс. руб.
-20000
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
180000
Выручка,
тыс.руб.
Валовая
прибыль,
тыс.руб.
Прибыль от
продаж, тыс.руб.
Чистая прибыль,
тыс.руб.
166256
44067
3564
-639
127314
39641
3645
-713
2015 2016
34
Можно сделать вывод, что предприятие, несмотря на положительный
финансовый результат по валовой прибыли и прибыли от продаж имеет от-
рицательную динамику по прочей деятельности и непосильные проценты к
уплате, что в конечном итоге приводит к убыточной деятельности. В ситуа-
ции, когда снижается выручка, ввиду кризисных влияний экономике такое
положение вещей может привести к банкротству предприятия.
Далее произведем оценку кадрового потенциала предприятия, который
является ключевым для любой инжиниринговой компании.
На конец 2016 года в штате компании работает 134 сотрудника. Из них
13 руководителей, 75 сотрудников инженерного профиля.
Руководит деятельностью предприятия генеральный директор Савин
Сергей Александрович.
В ООО «Пандора» действует линейно-функциональная
организационная структура управления. Каждое функциональное
подразделение компании имеет только одного начальника, на которого
возложена ответственность принимать все управленческие решения. При
этом нелинейные руководители не имеют права отдавать распоряжения,
минуя непосредственного руководителя.
За каждым сотрудником закреплены обязанности и ответственность в
соответствии с их должностными инструкциями.
Генеральный директор:
ведет ключевые переговоры, заключает крупные сделки;
несет ответственность за прием и увольнение персонала;
организует общее стратегическое управление компанией.
Коммерческий директор:
отвечает за организацию успешной коммерческой деятельности ком-
пании.
осуществляет маркетинговую деятельность: проводит исследования
рынка, реализует рекламные мероприятия.
Организационная структура управления представлена на рисунке 10.
35
Рисунок 10 – Организационная структура управления компанииООО «Пандора»
Генеральный
директор
Руководитель службы
персонала
офис-
менеджер
Директор по экономике и
финансам
Бухгалтер
ия
ПЭО
Отдел
МТО
Технический директор
Электротехнический
отдел
Отдел РЗиА
Отдел разработки
программно-
аппаратных систем
Арихитерктурно-
стоительный отдел
Группа выпуска
документации
Отдел автоматизации и
связи
Отдел управления
проектами
Коммерческий директор
Заместитель
коммерческого
директора по
продажам
Заместитель
коммерческого
директора
тендерная
группа
36
Технический директор руководит всеми техническими отделами, по сути,
отвечая за технические процессы реализации проектов: организует полный
цикл обеспечения процесса предоставления инжиниринговых услуг на рынок;
В отделе управления проектов административную функцию выполняют
руководители проектов по отдельным направлениям деятельности инжинирин-
говой компании, каждый из которых отвечает за вверенную им область, зани-
мается проектированием и управлением проектами. Учитывая размеры иссле-
дуемого предприятия, можно считать данную организационную структуру
обоснованной. Между тем наблюдается явная перегрузка обязанностями техни-
ческого директора, т.к. он отвечает сразу за несколько направлений деятельно-
сти компании. Выполнение всех этих функций качественно одним человеком
невозможно, ряд функции просто не реализуются.
2.2. Анализ макро и микроокружения
Сегодня на рынке инжиниринга в области энергообеспечения важным
фактором успеха инжиниринговых компаний является возможность комплекс-
ной реализации проектов, ввиду того, что конкуренция возрастает и способ-
ность обеспечить масштабный проект полностью за счет собственных сил од-
ной компанией дает определенное конкурентное преимущество. В случае вы-
бора подрядчика для проекта через электронные торги или тендер, наличие
всех необходимых ресурсов и компетенций у одной компании может служит
ключевым фактором успеха.
Анализ внешней среды включает изучение факторов макро и микро-
среды, на основании которого выявляются возможности и угрозы стратегиче-
ского развития компании.
Далее рассмотрим основные элементы внешней микросреды предприятия
на примере ООО «Пандора».
Рассмотрим отраслевые рынки с точки зрения привлекательности для ре-
ализации проектов ООО «Пандора» (таблица 2).
37
Таблица 2
Ключевые отраслевые рынки ООО «Пандора»
Сегменты рынка
Краткая характеристика
Основные клиен-
ты
Продукты для отрасли
Плюсы
Минусы
1
2
3
4
5
Нефтегазовая отрасль
(Предприятия по до-
быче, переработке и
транспортировке
нефти и газа)
+ Наибольший объем
инвестиций, рентабель-
ные проекты, непро-
зрачная схема тендеров,
наличие планов по раз-
витию месторождений и
наращиванию собствен-
ной генерации.
Требуется развитие
компетенций
Сложность захода
на генподряд
Наличие собствен-
ных НИПИ способ-
ных выполнить
проекты до 35кВ
РосНефть, Ван-
корНефть, Слав-
Нефть, РН-
Энергонефть,
РОСПАН-
интернешнл,
ЮганскНефтеГаз,
Сургутнефтегаз,
Лукойл, Газ-
промнефть
- Генерация (ГТС, ГПС, ЭССН).
Заход только с партнерами.
- Потребление (ПС, Линии)
- Обустройство «кустов» место-
рождений в части энергоснаб-
жения Заход только с партне-
рами.
Крупные генподрядчи-
ки и генпроектиров-
щики
+ Наличие конкретных
выигранных объемов ра-
бот.
Генподрядчик несет ос-
новную финансовую
нагрузку и риски
Наличие у ГП
«устоявшихся»
субподрядчиков.
Более низкая рен-
табельность работ
Велесстрой,
МРЭС, СТГ,
ДЭСП, Союз-
Сети, РосПро-
ект, ЗЭП, Евро-
сибэнерго-
инжиниринг,
МГП, ЛГП, Мо-
сОблГП, Э.ОН-
инжиниринг
- Выполнение ПИР и сопровож-
дения СМР на ПС (ОРУ, КРУ,
ЗРУ)
- Выполнение проектных работ
по АСУ-ТП, системам диспет-
черского управления, РЗА, АС-
КУЭ, связи, ЦПУ, СОПТ, ЩПТ.
- Выполнение проектов на
вспомогательные системы
(компрессорные, насосные)
- Выполнение проектов по ге-
нерации (ГТС, ГПС, ЭССН, ДЭС)
Гидроэнергетика
+ Большой объем инве-
стиций, рентабельные
проекты, непрозрачная
схема тендеров, боль-
шие планы по строи-
тельству ГЭС до 2025г.
Наличие собствен-
ных проектных ин-
ститутов
РусГидро и ее
филиалы
- Выполнение проектных работ
по АСУ-ТП, системам диспет-
черского управления, РЗА, АС-
КУЭ, связи, ЦПУ, СОПТ, ЩПТ.
- Выполнение проектов на
вспомогательные системы
(компрессорные, насосные)
- Выполнение ПИР и СМР
38
Окончание таблицы 2
Сегменты рынка
Краткая характеристика
Основные клиен-
ты
Продукты для отрасли
Плюсы
Минусы
1
2
3
4
5
Сетевые компа-
нии
Наличие рефе-
ренса и опыта
работ
Общая стагнация сек-
тора
ФСК – значительное
сокращение ИП, увели-
чение конкуренции,
демпинг цен, сложно-
сти по текущим проек-
там
МРСК - низкая стои-
мость работ, высокая
конкуренция
- РосСети:
- ФСК
- МРСК
- Частные компа-
нии
Выполнение ПИР и СМР на ПС, ВЛ, КЛ
Выполнение проектных работ по си-
стемам диспетчерского управления,
РЗА, АСКУЭ, связи.
Добывающие
компании
Наличие планов
по разработке
месторождений
(Черногорское,
Удоканское, Ме-
жегейское место-
рождения)
Кризис отрасли
в мировом масштабе
Русская платина,
Металлоинвест,
ИнтерГео, ЕВРАЗ,
ПОЛЮС
- Выполнение ПИР и СМР по внутрен-
нему и внешнему электроснабжению
(СН, ПС, ВЛ, КЛ);
- Выполнение проектных работ по си-
стемам диспетчерского управления,
РЗА, АСКУЭ, связи;
- Выполнение проектов по доп. гене-
рации (ГТС, ГПС, ЭССН, ДЭС)
Железнодорожная
отрасль
Наличие планов
по строительству
БАМ-2, ветки Ку-
рагино-Кызыл
Высокая конкурен-
ция,Сложность входа
на рынок
РЖД
- Выполнение ПИР и СМР по электро-
снабжению тяговых подстанций, АС-
КУЭ
Цветная и черная
металлургия
Наличие планов
по инвестициям
Кризис отрасли
в мировом масштабе,
снижение стоимости на
металлы
РУСАЛ, НорНи-
кель,
-Выполнение ПИР и СМР по внутрен-
нему и внешнему электроснабжению
(СН, ПС, ВЛ, КЛ);
- Выполнение проектных работ по си-
стемам диспетчерского управления
39
Таким образом, наиболее приоритетной для развития остается нефтега-
зовая отрасль, крупные генподрядные проекты и отрасль энергетики: в дын-
ных отраслях сосредоточены основные финансовые ресурсы и имеется опыт
реализации проектов.
К основным элементам микросреды ООО «Пандора» относятся: конку-
ренты;заказчики;партнеры; поставщики.
Проведем анализ поставщиков компании ООО «Пандора».
Компания сотрудничает в области поставок оборудования и материа-
лов для реализации инжиниринговых проектов с более чем 15 поставщиками
из различных регионов России с индивидуальными для каждого условиями
поставок. Данные для анализа представим в таблице 3.
Таблица 3
Анализ поставщиков ООО «Пандора»
Наименование
поставщика
Поставляемые материалы
Сроки
работы
Условия
поставки
ООО «Регион-Трейд»,
г. Красноярск
Электротехническое
оборудование, кабели
8 лет
50%
предоплаты
ООО «Алтайский
трансформатор»», г.
Барнаул
Трансформаторы,
подстанции
6 лет
30%
предоплаты
ТФ «БАМЗ», ОАО «Ал-
тайский завод агрега-
тов», г. Барнаул
Сварочное оборудование и
комплектующие
4 года
70%
предоплаты
БЛ ТРЕЙД, г. Москва
опоры и кронштейны для
освещения, антенны,
металлические конструкции,
молниезащитные
конструкции, световое
оборудование
3 года
50%
предоплаты
ООО «Светотехниче-
ский завод ВЛА-
ДАСВЕТ, г.Н.Новгород
Светотехническая продукция
6 лет
30%
предоплаты
ООО «Никос», г. Но-
восибирск
Кабели, кабельные каналы,
пластиковые трубы,
металлические лотки,
электрощитовое
оборудование
9 лет
50%
предоплаты
ООО «ВНИИР-
Промэлектро», г. Но-
восибирск
Низковольтная аппаратура
10 лет
100%
предоплаты
ОАО «Завод
электротехнической
арматуры», г.
Новосибирск
кабельные наконечники,
муфты и гильзы, изделия
ГЭМ и монтажные материалы
6 лет
70%
предоплаты
40
Анализ источников поступления материалов показал, что все постав-
щики находятся на территории России: Красноярск, Новосибирск, Москва,
Н.Новгород. При заказе товара осуществляется предоплата в размере 30-100
% по договору купли-продажи безналичным путем. Большинство поставщи-
ков являются производителями предоставляемой продукции.
ООО «Пандора» сотрудничает с указанными фирмами-поставщиками
практически с самого его образования, что обусловлено низкими ценами, га-
рантированными сроками поставки, качественной продукцией и т.д.
Разногласия между ними наблюдаются, а все недоразумения касатель-
но поставок товаров по объему, ассортименту и качеству решаются на месте
в устном порядке на основании сопроводительных документов без обраще-
ния с исковым заявлением в суд. Установленные договорами условия со-
трудничества регламентируются достаточно жестко, но сбоев в поставке,
транспортировке и приемке товаров не было. Договоры поставки между ООО
«Пандора» и указанными фирмами являются типовыми.
Далее проведем анализ выполнения договорных обязательств основ-
ными поставщиками ООО «Пандора» в 2016 году. Можно сделать вывод, что
договорные обязательства в 2016 году были выполнены всеми поставщиками
в среднем на 86%. Наибольшие недопоставки были произведены такими по-
ставщиками: ООО «Никос» - 637 тыс. руб., ООО «Светотехнический завод
ВЛАДАСВЕТ» – 162 тыс. руб., БЛ ТРЕЙД – 254 тыс. руб. Наименьшие недо-
поставки были со стороны ООО «Регион-Трейд» и ТФ «БАМЗ», ОАО «Ал-
тайский завод агрегатов». В основном причиной недопоставок становится
неправильная отгрузка на складе поставщика, отсутствие нужного товара,
редкой причиной бывают потери при транспортировке.
Далее проведем анализ потребителей компании ООО «Пандора». Все
потребители компании являются юридическими лицами, в большинстве сво-
ем крупные промышленные предприятия. Рассмотрим структуру потребите-
лей ООО «Пандора» в разрезе отраслей и территориального расположения,
данные представим в таблице 4.
41
Таким образом, за 2015-2016 гг. ключевыми заказчиками
инжиниринговых услуг компании выступали ПАО «ФСК ЕЭС» (энергетика),
ПАО «МРСК Сибири» (энергетика), АО «Золотодобывающая компания
«Полюс» (промышленная добыча золота). В целом объем выручки в 2016
году снизился на 23,42%, что вызвано сокращением финансирования по
ключевым проектам и отсутствием новых.
Таблица 4
Заказчики инжиниринговых проектов ООО «Пандора» в 2015-
2016 гг.
Заказчики
Отрасль
Регион реа-
лизации
проекта
2015
2016
Темп
приро-
ста, %
ПАО «ФСК ЕЭС»
Энергетика
Красноярский
край, Хака-
сия, Кемеров-
ская область
39375
34726
88,19
ПАО «МРСК Сиби-
ри»
Энергетика
Красноярский
край
31836
23725
74,52
АО «Золотодобы-
вающая компания
«Полюс»
Промышлен-
ная - добыча
золота
Красноярский
край
19276
15236
79,04
АО «Институт
«Гидропроект»
Энергетика
Дальний Во-
сток, Чуваш-
ская Респуб-
лика
13287
1728
13,01
АО «Ванкорнефть»
Нефтегазо-
вая
Красноярский
край
17489
1418
8,11
ОАО «РУСАЛ»
Промышлен-
ная
Красноярск
12843
6825
53,14
ООО «ПромАвтома-
тика»
Энергетика
Мурманская
область
10644
16488
154,90
ЗАО «Верхне-
Нарынские гидро-
электростанции»
Энергетика
Кыргызская
Республика
8498
9387
110,46
ООО «Корпорация
«ГАЗЭНЕРГО-
ПРОМ»
Энергетика
Иркутская об-
ласть
5378
4367
81,20
Прочие
Промышлен-
ность, энер-
гетика
Красноярский
край, Хакасия
7630
13414
175,81
Итого
16625
6
12731
4
76,58
ООО «Пандора» работает на рынке инжиниринга Красноярского края и
России. Основными ключевыми направлениями реализации проектов
42
являются: нефтегазовый сектор; энергетика; промышленность.
Анализ данных по заказчикам позволяет сделать вывод о том, что
большинство проектов компании приходятся на отрасль энергетики и реали-
зуются в Красноярском крае.
Доля проектов по отраслям по общей выручке представлена на рисунке
11.
Рисунок 11 – Доля проектов ООО «Пандора» по отраслям за
2015-2016 гг.
Наибольшую долю выручки за анализируемый период формируют про-
екты в отрасли энергетики – 68,73% в 2015 г. и 79,39% в 2016 г. Проекты
промышленности составляют 20,25% и 19,37% соответственно. Наименьшая
доля проектов была реализована в нефтегазовой отрасли – 11,03% и 1,24%
соответственно.
Еще одним важным элементом микросреды являются партнеры компа-
нии:
банки и органы государственной власти, регулирующие вопросы
развития ГЧП-проектов и государственных закупок.
У компании налажены долгосрочные отношения с банками как:
ПАО «Банк Открытие»;
ПАО «ВТБ24».
В данных банках имеется положительная кредитная история, с общим
объемом выплаченных кредитов в размере – 428 млн. руб. за период 2013-
0%
20%
40%
60%
80%
100%
2015 2016
68,73
79,39
20,25
19,37
11,03
1,24
Нефтегазовая
Промышленность
Энергетика