34
Рисунок 4 – Рейтинг банков России по объемам прибыли на 01.01.2019 г.
1
Показатель прибыли позволяет оценить эффективность работы
коммерческого банка в целом, складывающейся их эффективности
использования всех организационных ресурсов
2
. Как мы видим, первое место
занимает «Сбербанк России» с объемом прибыли на 1 января 2019 года в
размере 811103711 тыс. руб. «Азиатско-Тихоокеанский банк» не вошел в топ-
100 банков по объемам прибыли, банк занял 479 место в рейтинге с
отрицательным показателем прибыли, убыток составил 9378472 тыс. руб.
Рейтинг ста российских банков по объемам кредитного портфеля за
январь 2018-2019 гг. представлен в Приложении 3. Для наглядности рейтинг
банков (первые 15 позиций) по объемам кредитного портфеля на 01.01.2019 г.
представлен на Рисунке 5.
1
Рейтинги банков. - [Электронный ресурс] — Режим доступа:
https://www.banki.ru/banks/ratings/ (дата обращения: 12.03.2020).
2
Латыпова Р. З. Оценка конкурентоспособности коммерческих банков / Р. З. Латыпова //
Инновационная наука. – 2017. - № 03-1. – 180.
811 103 711
256 606 079
110 768 219
31 228 091
26 915 393
21 579 328
20 384 971
16 960 947
16 095 801
13 428 369
12 758 155
11 941 440
11 401 798
10 862 118
10 581 133
0 400 000 000 800 000 000
Сбербанк России
ВТБ
Альфа-Банк
Социнвестбанк
Райффайзенбанк
Газпромбанк
ЮниКредит Банк
Тинькофф Банк
Национальный Клиринговый Центр
Совкомбанк
Ситибанк
Московский кредитный банк
Росбанк
Банк ДОМ.РФ
Всероссийский Банк Развития Регионов
Прибыль, тыс. руб.
35
Рисунок 5 – Рейтинг банков России по объемам кредитного портфеля на
01.01.2019 г.
1
Кредитный портфель представляет собой остаток задолженности на
определенную дату по всем выданным банковским учреждением кредитам как
физическим, так и юридическим лицам. Благодаря этому финансовому
показателю банки анализируют качество управлений пассивами и активами
2
.
Как мы видим, первое место занимает «Сбербанк России» с объемом
кредитного портфеля на 1 января 2019 года в размере 18589564427 тыс. руб.
«Азиатско-Тихоокеанский банк» занимает только 52 место в рейтинге по
объему кредитного портфеля – 69845771 тыс. руб.
Рейтинг ста российских банков по объемам вкладов физических лиц за
январь 2018-2019 гг. представлен в Приложении 4. Для наглядности рейтинг
1
Рейтинги банков. - [Электронный ресурс] — Режим доступа:
https://www.banki.ru/banks/ratings/ (дата обращения: 12.03.2020).
2
Габбасова Р. А. Анализ современного состояния рынка банковских услуг / Р. А. Габбасова
// Экономика, бизнес, инновации. – 2019. – С. 258.
18 589 564 427
9 550 917 828
4 192 227 647
2 155 744 411
2 043 538 850
1 744 046 851
1 190 350 004
880 676 888
724 133 467
688 435 231
636 581 630
623 830 690
441 974 748
411 183 371
391 442 745
69 845 771
0 5 000 000 000 10 000 000 000 15 000 000 000 20 000 000 000
Сбербанк России
ВТБ
Газпромбанк
Россельхозбанк
Альфа-Банк
Московский кредитный банк
Национальный Банк "Траст"
ЮниКредит Банк
Промсвязьбанк
Райффайзенбанк
Банк "ФК Открытие"
Национальный Банк «Траст»
Росбанк
Банк "Россия"
Совкомбанк
Азиатско-Тихоокеанский Банк
Кредитный портфель, тыс. руб.
36
банков (первые 15 позиций) по объемам вкладов физических лиц на 01.01.2019
г. представлен на Рисунке 6.
Рисунок 6 – Рейтинг банков России по объемам вкладов физических лиц
на 01.01.2019 г.
1
Вклады физических лиц – традиционный способ вложения денег
клиентами. Объем вкладов физических лиц показывает на сколько клиенты
доверяют банку и на сколько предложения банка выгодны. Как мы видим,
первое место занимает «Сбербанк России» с объемом вкладов физических на 1
января 2019 года в размере 12829911160 тыс. руб. «Азиатско-Тихоокеанский
банк» занимает только 45 место в рейтинге – 53550493 тыс. руб.
Рейтинг российских банков по объемам капитала за январь 2018-2019 гг.
представлен в Приложении 5. Для наглядности рейтинг банков (первые 15
позиций) по объемам капитала на 01.01.2019 представлен на Рисунке 7.
1
Рейтинги банков. - [Электронный ресурс] — Режим доступа:
https://www.banki.ru/banks/ratings/ (дата обращения: 12.03.2020).
12 829 911 160
3 829 626 457
1 067 165 876
1 020 309 335
949 188 907
455 851 316
448 405 881
391 226 632
383 838 100
366 821 831
307 575 654
305 762 944
273 512 570
242 605 054
234 533 089
53 550 493
0 5 000 000 000 10 000 000 000 15 000 000 000
Сбербанк России
ВТБ
Альфа-Банк
Россельхозбанк
Газпромбанк
Райффайзенбанк
Банк «ФК Открытие»
Совкомбанк
Бинбанк
Московский кредитный банк
Почта Банк
Промсвязьбанк
Росбанк
ЮниКредит Банк
Тинькофф Банк
Азиатско-Тихоокеанский Банк
Вклады физических лиц, тыс. руб.
37
Рисунок 7 – Рейтинг банков России по объемам капитала на 01.01.2019
г.
1
Капитал банка показывает денежное выражение всего реально
имеющегося имущества, принадлежащего банку. Он составляет финансовую
основу деятельности банка и источник ресурсов. Как мы видим, первое место
занимает «Сбербанк России» с объемом капитала на 1 января 2019 года в
размере 4260563704 тыс. руб. «Азиатско-Тихоокеанский банк» занимает только
87 место в рейтинге – 10208271 тыс. руб.
Аналитическое агентство Frank RG, специализирующееся на
исследованиях рынка финансовых услуг и аффилированных с ним сегментов,
изучило рынок банковских услуг в России по итогам 2019 года и определила
лучшие банки, работающие в этом сегменте. По результатам исследования
Frank RG учредило премию Frank Private Banking Award 2019 и 9 номинаций в
ней. Перечислим, какие банки стали победителями и в каких номинациях:
1
Рейтинги банков. - [Электронный ресурс] — Режим доступа:
https://www.banki.ru/banks/ratings/ (дата обращения: 12.03.2020).
4 260 563 704
1 583 663 029
697 604 754
483 655 892
450 867 286
272 089 114
231 300 258
217 303 893
156 394 284
134 804 697
131 679 082
128 816 030
104 658 374
83 105 510
79 546 769
10 208 271
0 2 000 000 000 4 000 000 000
Сбербанк России
ВТБ
Газпромбанк
Россельхозбанк
Альфа-Банк
Московский кредитный банк
Банк «ФК Открытие»
ЮниКредит Банк
Райффайзенбанк
Росбанк
Всероссийский Банк Развития Регионов
Промсвязьбанк
Совкомбанк
Пересвет
Россия
Азиатско-Тихоокеанский Банк
Капитал, тыс. руб.
38
1) Самая эффективная бизнес-модель банка в России – «Сбербанк
России».
2) Самый динамично развивающийся банк в России – «Сбербанк
России».
3) Самый надежный банк в России - «Сбербанк России».
4) Лучший клиентский сервис – «ЮниКредит Банк».
5) Лучший инвестиционный сервис банка в России – «Ситибанк»
6) Самый динамично развивающийся банк – «Банк Открытие».
7) Лучшие небанковские и юридические консультации – «Уралсиб».
8) Лучшие мероприятия для клиентов – «Сбербанк России».
9) Лучшая программа для наследников капитала – «Газпромбанк»
1
.
Forbes составил и опубликовал рейтинг российских банков по уровню их
надежности в 2019 году. Рейтинг основан на данных российских и
международных рейтинговых агентств. Самые надежные участники рейтинга
— «дочки» иностранных банков и крупнейшие российские банки. В первую
группу вошли банки с рейтингами BBB- и BB+ (Fitch), рейтинг первой группы
представлен в Приложении 6. В первую группу вошли банки: «ЮниКредит
банк», «Райффайзенбанк», «Росбанк», «Сбербанк Россия», «ВТБ банк»,
«Ситибанк». «Азиатско-Тихоокеанский банк» занимает 77 место по уровню
надежности. Среди ста крупнейших российских банков наименее надежными
рейтинговые агентства считают «НС Банк», «Ланта-банк», «Фора-банк», АКБ
«Международный финансовый клуб» и «Аресбанк».
На начало 2019 года 10 банков из топ-100 не работали с рейтинговыми
агентствами. Отказ банка от рейтинга всегда был звонком для его клиентов.
Нередко банки не используют рейтинги, чтобы скрыть проблемы. Задолго до
1
Лучшие банки на рынке private banking по версии Frank RG [Электронный ресурс] —
Режим доступа: https://frankrg.com/11105 (дата обращения: 14.03.2020).
39
отзыва лицензии не было рейтинга у банка «Югра», в похожей ситуации в 2019
году оказался Московский индустриальный банк
1
.
2.2. Организационно-экономическая характеристика ПАО
«Азиатско-Тихоокеанский Банк»
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной
ответственностью «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (публичное акционерное
общество).
Сокращенное фирменное наименование: «Азиатско-Тихоокеанский
Банк» ПАО.
«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) действует с 14 февраля 1992 г.,
ОГРН присвоен 22 августа 2002 г. регистратором Межрайонная инспекция
ФНС России № 1 по Амурской области.
Юридический адрес: Российская Федерация, 675000, Амурская область,
г. Благовещенск, ул. Амурская, д. 225.
Руководитель: Председатель правления – Аврамов Сергей
Владимирович.
По состоянию на 1 января 2019 года региональная сеть Банка
представлена тремя филиалами:
Филиал «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в г. Улан-Удэ;
Филиал «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в г. Екатеринбург;
Филиал «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в г. Москва;
Банк также имеет 200 внутренних структурных подразделений
(дополнительных офисов, операционных офисов), которые расположены на
территории 19 субъектов Российской Федерации.
«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (публичное акционерное общество)
один из самых больших региональных банков Сибири и Дальнего Востока,
1
100 надежных российских банков – 2019. Рейтинг Forbes - [Электронный ресурс] — Режим
доступа: https://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/373477-100-nadezhnyh-rossiyskih-bankov-
2019-reyting-forbes (дата обращения: 14.03.2020).
40
уверенно входящий в ТОП-100 по основным показателям финансовой
деятельности. Работает на российском рынке 27 лет (до 2006 года – ЗАО
«Амурпромстройбанк»). С сентября 2018 года владельцем свыше 99,9% акций
банка выступает Центральный Банк Российской Федерации
1
.
Основным видом деятельности публичного акционерного общества
«Азиатско-Тихоокеанский Банк» является:
64.19 Денежное посредничество прочее.
Дополнительные виды деятельности:
64.91 Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу)
64.99.1 Вложения в ценные бумаги
64.99.2 Деятельность дилерская
64.99.3 Капиталовложения в уставные капиталы, венчурное
инвестирование, в том числе посредством инвестиционных компаний
64.99.4 Заключение свопов, опционов и других срочных сделок
66.12 Деятельность брокерская по сделкам с ценными бумагами и
товарами
66.19.5 Предоставление услуг по хранению ценностей,
депозитарная деятельность.
Целями деятельности банка являются получение прибыли от
использования собственных и привлечённых средств, расширение рынка
банковских услуг, в том числе осуществление розничного и корпоративного
кредитования, аккумулирование и эффективное использование финансовых
ресурсов в целях финансирования развития и расширения
предпринимательской деятельности, содействия насыщению потребительского
рынка товарами и услугами и ускорения внедрения в практику новейших
технологий
2
.
1
Электронный портал ПАО «Азиатско-Тихоокеанский банк» - [Электронный ресурс] —
Режим доступа: https://www.atb.su/ (дата обращения: 16.03.2020).
2
Электронный портал ПАО «Азиатско-Тихоокеанский банк» - [Электронный ресурс] —
Режим доступа: https://www.atb.su/ (дата обращения: 16.03.2020).
41
Миссия банка АТБ: «Предлагать лучшие финансовые решения для
реализации планов клиентов и партнеров, акционеров и сотрудников.
Претворять в жизнь стремление стать одним из самых эффективных банков
России. Быть командой и побеждать командой!»
1
.
Один из главных принципов банка — знать своих клиентов и понимать
их потребности. Накопленный опыт работы, в том числе, и в кризисный период,
позволяют банку активно развиваться, оставаясь универсальным финансовым
институтом с историческими традициями и современным подходом к работе
2
.
В основе стратегии публичного акционерного общества «Азиатско-
Тихоокеанский Банк» - расширение региональной сети, кредитование МСБ,
работа на финансовых рынках и создание высокотехнологичных продуктов для
населения, отвечающих современным требованиям.
Эффективное корпоративное управление играет для Банка важнейшую
роль. Эффективное корпоративное управление является одним из важнейших
условий обеспечения стабильности Банка. Основной задачей корпоративного
управления Банка является защита интересов всех заинтересованных сторон,
включая акционеров Банка.
Система корпоративного управления Банка строится в соответствии с
требованиями законодательства Российской Федерации, Центрального Банка
Российской Федерации, Московской Биржи, а также с учетом рекомендаций
Базельского комитета по банковскому надзору.
Общее собрание акционеров является высшим органом управления
Банка, принимает решения по наиболее важным вопросам деятельности Банка и
является основным способом участия акционеров в управлении Банком. В
своей деятельности Общее собрание акционеров руководствуется
законодательством Российской Федерации, Уставом Банка и Положением об
Общем собрании акционеров «Азиатско-тихоокеанский Банк» (ОАО)
1
Там же.
2
Там же.
42
(утверждено на Годовом общем собрании акционеров Банка 27.06.2014 г.,
Протокол ГОСА от 01.07.2014 г.).
Руководство текущей деятельностью Банка АТБ осуществляется
единоличным исполнительным органом Банка – Председателем Правления и
коллегиальным исполнительным органом Банка – Правлением.
Исполнительные органы подотчетны общему собранию акционеров и Совету
директоров Банка. Правление состоит из Председателя Правления и членов
Правления. Заместители Председателя Правления являются членами
Правления. На Рисунке 1 представлена организационная структура управления
ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк».
Рисунок 8 – Организационная структура управления ПАО «Азиатско-
Тихоокеанский Банк»
1
Существующая структура управления ПАО «Азиатско-Тихоокеанский
Банк» сложилась исходя из стоящих перед корпорацией задач и сложившихся
рыночных условий. Такая схема управления позволяет направлять деятельность
1
Электронный портал ПАО «Азиатско-Тихоокеанский банк» - [Электронный ресурс] —
Режим доступа: https://www.atb.su/ (дата обращения: 16.03.2020).
43
руководства на обеспечение согласованной работы всех подразделений для
исполнения поставленных задач.
Совет директоров – ключевое звено системы корпоративного
управления Банка, осуществляющее стратегическое управление и общее
руководство, деятельностью Банка, включая организацию системы управления
рисками и контроль деятельности исполнительных органов.
ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» – крупный по размеру активов
региональный банк, один из крупнейших банков Дальнего Востока. С апреля
2018 года проходит процедуру финансового оздоровления под управлением УК
ФКБС, 99,99% акций принадлежит Центральному Банку Российской
Федерации
1
.
Проведем анализ основных финансовых показателей «Азиатско-
Тихоокеанского банка» ПАО за 2017 – 2019 гг. на основе данных бухгалтерской
отчетности за 3 года. В Таблице 1 представлены основные показатели
деятельности ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2017 – 2019 гг.
Таблица 1 – Основные показатели финансово-экономической
деятельности ПАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2017 – 2019 гг.
2
Показатели
2019 год, тыс.
руб.
2018 год, тыс.
руб.
2017 год, тыс. руб.
Совокупные активы
96 634 993
85 149 073
102 631 311
Чистая ссудная
задолженность
63 390 193
49 216 177
59 882 032
Совокупные
обязательства
80 939 320
74 381 302
88 731 171
Собственные
средства
15 695 673
10 767 771
13 900 140
Убыток после
налогообложения
4 341 970
(10708155)
(428 022)
Бухгалтерский учёт в Банке ведётся в соответствии с требованием
Положения ЦБ РФ от 27 февраля 2017 года № 579-П «О правилах ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
1
Электронный портал ПАО «Азиатско-Тихоокеанский банк» - [Электронный ресурс] —
Режим доступа: https://www.atb.su/ (дата обращения: 16.03.2020).
2
Там же.