33
Рисунок 7. Потребление и собственная добыча газа в
европейских странах дальнего зарубежья, 2011–2017 гг., млрд. м
3
Собственная добыча газа в европейских странах дальнего зарубежья в
2017 г. выросла незначительно — на 3,7 млрд. м
3
, или на 1,4%. Общий импорт
газа на европейский рынок в 2017 г. увеличился на 22,8 млрд. м
3
, или
8,1%(табл. 1 и рис. 8).
Таблица 1
Поставки газа в страны европейского дальнего зарубежья,
2011–2017 гг., млрд. м
3
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Поставки крупнейших экспортеров газа
ПАО «Газпром» (по контрактам
ООО «Газпром экспорт» и
GAZPROM Schweiz AG)
150,3
139,9
162,7
147,6
159,4
179,3
194,4
Алжир (в т. ч. СПГ)
50,9
49,2
43,4
39,0
38,1
51,2
49,5
Катар
44,3
31,6
24,6
24,3
29,1
24,1
24,0
Нигерия
15,5
12,0
6,7
6,2
8,0
9,8
12,6
Иран
8,5
8,5
9,0
9,2
8,1
8,0
9,6
Поставки крупнейших европейских производителей
Норвегия
109,3
120,6
114,1
115,1
124,5
124,1
134,7
Великобритания
51,1
43,8
41,2
41,2
44,6
44,9
45,0
Нидерланды
72,5
72,1
77,7
65,4
48,9
45,5
39,5
Прочие поставки (за вычетом
реэкспорта)
49,1
64,4
60,9
37,6
45,8
54,8
58,9
Всего
551,4
542,1
540,4
485,5
506,6
541,7
568,2
551,4
542,1
540,4
485,5
506,6
541,7
568,2
289,3
290,1
282,8
268,8
264,1
260,4
264,1
240
290
340
390
440
490
540
590
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Потребление
Добыча
34
Рисунок 8. Структура поставки газа в страны европейского
дальнего зарубежья, 2011–2017 гг., млрд. м
3
Экспортные поставки газа в европейские страны дальнего зарубежья по
контрактам ООО «Газпром экспорт» и по прямым контрактам GAZPROM
Schweiz AG в 2017 г. увеличились по сравнению с 2016 г. на 15,1 млрд. м
3
(+8,4%) до 194,4 млрд. м
3
. Импорт СПГ в Европу увеличился по сравнению с
2016 г. на 9,2 млрд. м
3
(+16,5%) до 65,0 млрд. м
3
.
В 2017 г. наблюдался разворот динамики цен на нефть и нефтепродукты в
сторону повышения. В 2017 г. нефтяные котировки выросли на 24%, достигнув
в среднем за год значения 54 долл./барр. Цена на уголь выросла более
существенно, почти на 50 %, и составила в среднем за год 77 долл./т. На фоне
растущих цен на конкурирующие энергоресурсы наблюдался рост котировок
газовых торговых площадок в Европе. Средняя цена контракта «на месяц
вперед» на хабе TTF выросла до 200,3 долл. / 1000 м
3
(+25,2% к 2016 г.), на хабе
NCG — до 203,2 долл. / 1000 м
3
(+25,6% к 2016 г.) (рис. 9).
0,00 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
ПАО «Газпром»
Алжир (в т. ч. СПГ)
Катар
Нигерия
Иран
Норвегия
Великобритания
Нидерланды
Прочие поставки
35
Рисунок 9. Недельные данные по ценам на природный газ «на
месяц вперед» на торговых площадках TTF и NCG, 2008–2017 гг.,
долл. / 1000 м
3
Наиболее важными тенденциями развития мировой энергетики, которые
оказывают влияние на формирование долгосрочных прогнозов развития
мирового ТЭК, являются:
рост населения и экономик отдельных стран, в первую очередь, в
Азиатском регионе, а также в Южной Америке, на Ближнем Востоке и в
Африке, стимулирующий потребление энергии;
постепенное смещение центров энергопотребления из
экономически развитых стран Европы и Северной Америки в развивающиеся
страны АТР;
развитие технологий энергосбережения;
рост внимания к вопросам экологии и изменения климата;
возрастающая роль регулирования работы энергетических рынков:
от введения директивных методов распределения добываемых ресурсов до
36
запрета отдельных энергоемких технологий в целях сокращения потребления
энергии.
Неоднородность и многовекторность развития современного мирового
энергетического рынка повышают сложность формирования прогнозов на
долгосрочную перспективу.
Планируется развитие производственной деятельности ПАО «Газпром»
за рубежом. В ноябре 2017 г. Правление Компании утвердило Стратегию
развития производственной деятельности ПАО «Газпром» за рубежом, в
соответствии с которой при осуществлении деятельности за рубежом должны
соблюдаться следующие принципы:
формирование интегрированных цепочек создания добавленной
стоимости от геологоразведки и добычи до конечного потребителя;
оптимизация портфеля зарубежных проектов с учетом
внутрикорпоративных требований к экономической эффективности;
интенсификация сотрудничества со стратегическими партнерами на
зарубежных рынках и реализация совместных проектов, направленных на
усиление и развитие новых компетенций;
исключение конкуренции зарубежных поставок Группы с
российским газом.
В области маркетинга газа предусматривается расширение присутствия
на Проблемы и перспективы развития ПАО «Газпром» перспективных рынках,
в том числе в странах АТР, увеличение объемов СПГ в экспортном портфеле
Газпрома.
Финансовая отчетность ПАО «Газпром» является публичной и
представлена на официальном сайте компании, на сайте Росстат и на сервере
раскрытия информации в интернете. В таблице 2 представлены основные
финансовые показатели предприятия на основании бухгалтерской отчетности
за 2016-2017 гг. (Приложение А и Б).
37
Таблица 2
Основные финансовые показатели ПАО «Газпром» за 2015-2017
гг, млрд. руб.
Показатели
Годы
Абсолютное
изменение
Темп прироста,
%
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2016-
2015 гг.
2017-
2016 гг.
2016-
2015
2017-
2016
Выручка
4334,29
3934,49
4313,03
-399,81
378,54
-9,22
9,62
Прибыль от
продаж
811,94
332,67
375,51
-479,27
42,84
-59,03
12,88
Чистая прибыль
403,52
411,42
100,30
7,90
-311,13
1,96
-75,62
Активы
12981,25
13852,95
14385,17
871,70
532,22
6,72
3,84
Как видно из таблицы, стоимость активов предприятия в 2016 году
увеличилась по сравнению с 2015 г. на 871,7 млрд. руб. или на 6,72%, а в 2017
г. на 532,22 млрд. руб. (+3,84%) по сравнению с 2016 г., что свидетельствует о
расширении деятельности, увеличения количества дочерних предприятий и
расширении системы газо-нефтедобычи и распределения. Рост выручки
обусловлен увеличением объемов продаж продукции концерна. В 2016 г.
произошло сокращение выручки по сравнению с 2015 г. на 399,81 млрд. руб. (-
9,22%), однако уже на протяжении 2017 г. предприятие сумело выйти на
показатели 2015 г., тем самым увеличив выручку от продаж в 2017 г. на 378,54
млрд. руб. (+9,62%) по сравнению с 2016 г.
Несмотря на это показатели прибыли от продаж и чистой прибыли имеют
отрицательную динамику. В 2017 г. предприятию не удалось достичь
показателей 2015 г. Данная тенденция хорошо просматривается на рисунке 10.
Рисунок 10. Динамика изменения прибыли от продаж и чистой
прибыли ПАО «Газпром» за 2015-2017 гг., млрд. руб.
811,94
332,67
375,51
403,52
411,42
100,3
100
200
300
400
500
600
700
800
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Прибыль от продаж Чистая прибыль
38
В таблице 3 представлен анализ динамики активов ПАО «Газпром» на
основе данных финансовой отчетности, отраженных в Приложениях А, Б, В.
Таблица 3
Анализ динамики имущества ПАО «Газпром» за 2015-2017 гг.,
млн. руб.
Актив
Остатки по балансу, млн.руб.
Абсолютное
изменение,
млн.руб.
Темп роста,
%
2015
2016
2017
2016
2017
2016
2017
1
2
3
4
5
6
7
8
1. Внеоборотные
активы, в том
числе:
9291307
10802581
11085136
1511274
282555
116,27
102,62
Нематериальные
активы
127051
135984
140275
8933
4291
107,03
103,16
Основные
средства
6853879
7882971
7824130
1029092
-58841
115,01
99,25
Финансовые
вложения
2190246
2627862
2883050
437616
255188
119,98
109,71
Материальные
поисковые
активы
41454
51032
52878
9578
1846
123,11
103,62
Отложенные
налоговые
активы
66976
76713
153066
9737
76353
114,54
199,53
Прочие
внеоборотные
активы
11701
28020
31736
16319
3716
239,47
113,26
2. Оборотные
(текущие)
активы, в том
числе:
3689941
3050365
3300034
-639576
249669
82,67
108,18
Запасы
606902
559045
590501
-47857
31456
92,11
105,63
Дебиторская
задолженность
2515376
1760888
1744988
-754488
-15900
70
99,1
Краткосрочные
финансовые
вложения
58053
275336
500869
217283
225533
474,28
181,91
Денежные
средства
506973
451992
461670
-54981
9678
89,16
102,14
Прочие
оборотные
активы
2638
3103
2005
465
-1098
117,63
64,61
Баланс
12981248
13852946
14385169
871698
532223
106,72
103,84
Анализ таблицы 3 показывает, что стоимость имущества предприятия за
2015-2017 годы увеличилась на 1403921 млн. руб. и составила 14385169 млн.
руб. на конец 2017 года. Увеличение стоимости имущества произошло за счет
роста стоимости как внеоборотных (на 2,62%), так и оборотных активов на
249669 млн.руб. (+8,18%).
39
Рост стоимости внеоборотных активов в 2017 г. предприятия на 282555
млн. руб. за анализируемый период произошел за счет роста величины
долгосрочных финансовых вложений на 255188 млн. руб. или +9,71%, что
свидетельствует об инвестиционной активности предприятия.
Рост величины оборотных активов в 2017 году произошел в основном за
счет увеличения запасов на 31456 млн. руб. (+5,63%) и портфеля
краткосрочных финансовых вложений на 225533 млн. руб. (+81,91%). В 2017
году величина оборотных активов несколько сократилась по отношению к 2015
году за счет сокращения дебиторской задолженности на 754488 млн. руб. (-
30%) в 2016 г. и на 15900 млн. руб. (-0,9%) в течении 2017 г. Снижение
дебиторской задолженности это однозначно положительный момент в
деятельности и может выступать индикатором улучшения ситуации оплат от
конечного потребителя за купленную продукцию.
Структура имущества ПАО «Газпром» представлена на рисунке 11.
Рисунок 11. Структура имущества ПАО «Газпром» за 2015-
2017 гг., %.
В оборотных активах наибольшая доля принадлежит дебиторской
задолженности. Наличие значительной суммы непогашенной дебиторской
0 20 40 60 80 100
2015
2016
2017
0,98
0,98
0,98
52,8
56,9
54,39
16,87
18,97
20,04
0,32
0,37
0,37
4,68
4,04
4,1
19,38
12,71
12,13
0,45
1,99
3,48
3,91
3,26
3,21
Нематериальные активы Основные средства
Финансовые вложения Материальные поисковые активы
Отложенные налоговые активы Прочие внеоборотные активы
Запасы Дебиторская задолженность
Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства
Прочие оборотные активы
40
задолженности свидетельствует об отвлечении большей части оборотных
активов на кредитование потребителей готовой продукции. В активах
организации доля текущих активов составляет 22,94%, а внеоборотных средств
77,06%, что обусловлено спецификой деятельности предприятия. Структура
актива баланса изменилась следующим образом: доля внеоборотных активов в
общей структуре актива баланса на конец 2017 года увеличилась на 8,4%,
оборотные активы на эту долю сократились.
В таблице 4 представлен анализ состава и динамики источников
формирования имущества предприятия.
Величина источников формирования имущества предприятия за 2015 г.
по сравнению с 2016 г. увеличилась на 871698 млн. руб. (+6,72%), а в 2017 год
выросла по сравнению с 2016 г. на 532223 млн. руб. (+3,84%) и составила
14385169 млн. руб.
Таблица 4
Анализ динамики капитала ПАО «Газпром» за 2015-2017 гг.,
млн. руб.
Пассив
Остатки по балансу,
млн.руб.
Абсолютное
изменение,
млн.руб.
Темп роста,
%
2015
2016
2017
2016
2017
2016
2017
1
2
3
4
5
6
7
8
1. Собственный
капитал, в том
числе:
932233
9
1041400
0
1032420
8
109166
1
-89792
111,7
1
99,14
Уставный капитал
118368
118368
118368
0
0
100
100
Переоценка
внеоборотных
активов
502286
3
5885950
5880966
863087
-4984
117,1
8
99,92
Резервный
капитал
8636
8636
8636
0
0
100
100
Нераспределенна
я прибыль
(непокрытый
убыток)
417247
2
4401046
4316239
228574
-84807
105,4
8
98,07
2. Долгосрочные
обязательства, в
том числе:
208703
3
1930267
2034534
-156766
10426
7
92,49
105,4
заемные средства
169823
7
1443880
1500004
-254357
56124
85,02
103,8
9
прочие
долгосрочные
обязательства
388796
486387
534530
97591
48143
125,1
109,9
41
Окончание таблицы 4
1
2
3
4
5
6
7
8
3. Краткосрочные
обязательства, в
том числе:
1571876
1508678
2026427
-63198
517749
95,98
134,32
заемные
средства
793301
662361
929199
-
130940
266838
83,49
140,29
кредиторская
задолженность
672170
755889
964792
83719
208903
112,46
127,64
прочие
обязательства
106405
90429
132435
-15976
42006
84,99
146,45
Валюта баланса
12981248
13852946
14385169
871698
532223
106,72
103,84
Увеличение произошло за счет увеличения долгосрочных обязательств на
104267 млн. руб. (+5,4%) и краткосрочных обязательств на 517749 млн. руб.
(34,32). Величины уставного и резервного капиталов предприятия в
абсолютном выражении не изменились. Рост долгосрочных обязательств
произошел за счет увеличения долгосрочных кредитов, привлекаемых для
финансирования инвестиционных проектов.
Структура источников средств ПАО «Газпром» за 2015-2017 гг.
представлена на рисунке 12.
Рисунок 12. Структура источников формирования имущества
ПАО «Газпром» за 2015-2017 гг., %.
0 20 40 60 80 100
2015
2016
2017
0,91
0,85
0,82
38,69
42,49
40,88
32,14
31,77
30
13,08
10,42
10,43
3
3,51
3,72
6,11
4,78
6,46
5,18
5,46
6,71
0,82
0,65
0,92
Уставный капитал
Переоценка внеоборотных активов
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Долгосрочные заемные средства
Прочие долгосрочные обязательства
Краткосрочные заемные средства
Кредиторская задолженность
42
За 2017 год доля собственного капитала в общем объеме источников
средств предприятия составила 49,6%, доля заемного капитала – 50,4%, что
положительно характеризует структуру баланса и свидетельствует о
финансовой устойчивости предприятия.
Таким образом, проведенный анализ результатов деятельности ПАО
«Газпром» свидетельствует о повышении объемов производства и продаж
продукции, росте показателей выручки и прибыли, увеличении доли в
совокупном обороте концерна.
2.2. Анализ действующей практики управления операционной деятельности
Для руководства ПАО «Газпром» имеет большое значение увеличение
эффективности деятельности в производственном направлении. Данное
направление позволяет занять позицию лидера в ключевых отраслях
экономики, особенно в рамках конкурентоспособности компании в непростых
макроэкономических условиях. Операционная эффективность является
основным принципом ведения деятельности и основной компетенций.
Управление операционной деятельностью в ПАО «Газпром» проводится
на платформе системы управления операционной деятельностью (СУОД)
«Эталон», построение которой началось летом 2016 года (рис. 13).
Одним из дочерних предприятий, на основе деятельности которого было
проведено тестирование и диагностика СУОД, стал сербский
нефтеперерабатывающий завод НПЗ «Панчево». Выбор пал на данное
предприятие в связи с необходимостью проведение диагностики системы на
заграничном от России предприятии, а именно удаленного от требований
российского законодательства и приближенного к международным стандартам
деятельности. Также существенным значением было то, что руководство НПЗ
имело проактивную позицию для внедрения новых технологий в сфере СУОД.