65
договора не должно ограничиваться нормами, содержащимися в гл. 42 ГК РФ.
Помимо них следует также руководствоваться общими положениям о договоре,
которым посвящен подраздел 2 раздела 3 ГК РФ, включая нормы о порядке
заключения, изменения и расторжения договора, и правилами о двух- и
многосторонних сделках, предусмотренными гл. 9 ГК РФ, а к обязательствам,
возникающим из кредитного договора, подлежат применению, если иное не
предусмотрено правилами гл. 27 ГК РФ «Понятие и условия договора» и гл. 42
ГК РФ, общие положения об обязательствах, как то: нормы об исполнении
обязательств, в том числе, об исполнении обязательств третьим лицом,
прекращении, обеспечении исполнения обязательств, перемене лиц в
обязательстве и ответственности за нарушение обязательств.
Центральный Банк Российской Федерации (далее - «ЦР РФ или Банк
России») в письме от 29 мая 2003г. № 05-13-5/1941 «О порядке предоставления
кредитными организациями денежных средств»
64
высказал поразительное
мнение об ограниченном применении положений ГК РФ к кредитным
правоотношениям.
Согласно разъяснениям Банка России, «в отношении вопроса применения
норм глав 22 «Исполнение обязательства», 23 «Обеспечение исполнения
обязательства», 24 «Перемена лиц в обязательстве» и «Прекращение
обязательства» Гражданского кодекса Российской Федерации к обязательствам
банка-кредитора по предоставлению денежных средств клиенту-заемщику,
возникающих с момента подписания кредитного договора, следует отметить,
что перечисленные нормы гражданского права, исходя из сути указанных
обязательств и сложившейся практики делового банковского оборота, не могут
быть в полной мере применены к обязательствам банка по предоставлению
кредита»
65
.
64
О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств [Текст]: письмо ЦБ РФ от
29.05.2003 №05-13-5/1941 //Бизнес и банки. - 2003.-№36.
65
О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств [Текст]: письмо ЦБ РФ от
29.05.2003 № 05-13-5/1941 //Бизнес и банки. - 2003. -№ 36.
66
Вне всякого сомнения, указанный подход Банка России ни коем образом
не соответствует нормам гражданского законодательства о том, что правовое
регулирование обязательств, возникших из договора, осуществляется на
основании общих положений об обязательствах, если иное не предусмотрено
правилами главы 27 ГК РФ «Понятие и условия договора» и правилами об
отдельных видах договоров, содержащимися в ГК РФ (п. 3 ст. 420 ГК РФ).
Кроме того, Центральный Банк Российской Федерации не является
органом, уполномоченным определять применение норм ГК РФ к тем или
иным гражданским обязательствам. Как верно отмечает профессор В.В.
Витрянский, «вот так, буквально «одним росчерком пера» Банк России
поставил под сомнение применение обязательственного права к одному из
видов договорных обязательств - кредитному договору, а попутно оставил за
собой право определять, какие нормы ГК РФ, регулирующие гражданско-
правовые обязательства, и в какой мере могут применяться к обязательствам
банков по предоставлению кредита»
66
.
В период финансового кризиса, наступившего в России в 2008г.,
государством было предпринято ряд мер антикризисного регулирования,
включая принятие федеральных законов, имевших целью стабилизировать
отношения в банковском секторе экономике. Так, были приняты Федеральный
закон от 13.10.2008 № 171-ФЗ «О внесении изменения в статью 46
Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)»
67
(законом закреплялось право Банка России предоставлять кредиты
без обеспечения на срок не более шести месяцев российским кредитным
организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня),
Федеральный закон от 13.10.2008 № 173-Ф3 «О дополнительных мерах по
66
Витрянский, В. В. Проблемы заключения и исполнения кредитного договора [Текст] / В. В. Витрянский //
Хозяйство и право: Приложение. 2004. № 11. С. 49.
67
О внесении изменения в статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» [Текст]: федеральный закон : от 13.10.2008 № 171-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2008.
№ 42. ст. 4696.
67
поддержке финансовой системы Российской Федерации»
68
(вслед за принятием
данного закона последовала Информация Банка России «Деятельность Банка
России в рамках реализации ст. 3 Федерального закона от 13.10.2008 № 173-
ФЗ»
69
о том, что Банк России в период с 14.10.2008 по 31.12.2009
(включительно) вправе заключать с кредитными организациями соглашения, в
соответствии с которыми Банк России обязуется компенсировать таким
кредитным организациям часть убытков (расходов), возникших у них по
совершенным в течение вышеуказанного периода сделкам с другими
кредитными организациями, у которых была отозвана лицензия на
осуществление банковских операций), Федеральный закон от 13.10.2008 №
174-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и
некоторые другие законодательные акты Российской Федерации»
70
,
Федеральный закон от 27.10.2008 № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для
укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014
года»
71
и др. Принятые федеральные законы в основном стабилизировали
рынок банковских услуг. Однако кредитный рынок положительной динамики
не показал.
Выводы:
Анализ показал, что «АК БАНК» является динамично развивающейся
структурой.
Изучение основных показателей деятельности банка показало, что в
2016 году по сравнению с 2015 годом произошло увеличение валюты баланса
68
О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации [Текст]: федеральный
закон : от 13.10.2008 № 173-Ф3 : редакция от 27.07.2010 // Собрание законодательства РФ. 2008. № 42. ст.
4698.
69
Деятельность Банка России в рамках реализации ст. 3 Федерального закона от 13.10.2008 № 173-Ф3 [Элек-
тронный ресурс] : информация Банка России : с изменениями от 11.02.2009 // Консультант-Плюс : справочно-
правовая система. Москва, 1997-2013.
70
О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации» и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации [Текст] : феде-
ральный закон : от 13.10.2008 № 174-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2009. № 48. ст. 5730.
71
О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014
года [Текст] : федеральный закон : от 27.10.2008 № 175-ФЗ : редакция от 03.12.2011 // Собрание законода-
тельства РФ. 2008. № 44. ст. 4981.
68
на 221% (или на 162747083 тыс.руб.). Главным образом это обусловлено тем,
что увеличилась доля работающих активов на 312,29%, однако, вместе с ро-
стом суммы работающих активов возросла сумма неработающих на 129,06%.
Наибольший темп прироста был у межбанковских кредитов, который соста-
вил 190286% , что говорит об активной работе банка на межбанковском кре-
дитном рынке.
Увеличение пассивов вызвано в первую очередь увеличением привле-
ченных средств на 111326183 тыс. руб. (297,18%), что является благоприят-
ной тенденцией для банка. Данное увеличение связано, прежде всего, с уве-
личением срочных депозитов на 70897614 тыс. руб., темп прироста которых
составил 711,17%.
В 2016 году по сравнению с 2015 наблюдается значительный темп при-
роста по различным статьям доходов и расходов банка. Это вызвано прежде
всего увеличением числа выдаваемых кредитов юридическим и физическим
лицам. Рассчитанные показатели финансового положения выше нормы, что
говорит о финансовой устойчивости банка.
Было выявлено, что кредитная политика «АК БАРС» БАНК соответ-
ствует текущим условиям рынка. Банк предлагает кредиты на выгодных
условиях. Среди минусов можно отметить непроверенность политики руко-
водства временем.
Принятые федеральные законы в период с 2008 по 2016 год в основном
стабилизировали рынок банковских услуг. Однако кредитный рынок
положительной динамики не показал.
69
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ КРЕДИТОВАНИЯ В
БАНКЕ «АК БАРС»
3.1. Рекомендации по оптимизации бизнес-процессов
Многие банки и финансовые организации России уже описали свои
бизнес-процессы, разработали детальные графические модели и регламенты.
Дальше идёт задача актуализации и оптимизации бизнес-процессов. Принцип
«постоянное улучшение (continual improvement)» является одним из главных
принципов менеджмента качества и закреплён в международных стандартах
ISO 9000.
В банковской отрасли появляются различные инновации, технологии,
меняются требования клиентов и рыночная среда. С каждым днём всё боль-
ше растёт потребность в эффективных методиках и инструментах организа-
ционного развития, бизнес-инжиниринга и управления.
Рассмотрим методику оптимизации бизнес-процессов, которая была
разработана автором на основе изучения консалтинговых проектов и ком-
плексной типовой бизнес-модели банка (финансовой организации). Методика
состоит из 6 последовательных этапов.
Рисунок 22. Методика оптимизации бизнес-процессов бан-
ка
72
Для анализа и оптимизации бизнес-процесса необходимо создание ра-
бочей группы в следующем минимальном составе:
- бизнес-аналитик (технолог), выполняющий работы в системе
бизнес-моделирования
- владелец бизнес-процесса (руководитель)
- эксперт, имеющий большой опыт работы в бизнес-процессе
- представители других подразделений банка (например, департа-
мент информационных технологий, служба персонала, департа-
72
Исаев Р.А.. Банк 3.0: стратегии, бизнес-процессы, инновации. – М.: Инфра-М, 2017.С.32
70
мент развития продуктов и т.д.), в зависимости от выбранного
направления оптимизации.
Этап 1. Выявление проблем и проблемных показателей KPI в бизнес-
процессе
В самом начале главное – это локализовать проблему (или проблемные
показатели KPI) в бизнес-процессе. Иногда встречается ситуация, когда ру-
ководитель (владелец бизнес-процесса) ставит бизнес-аналитику (или мето-
дологу) задачу оптимизировать бизнес-процесс, но не может детально её
сформулировать. Т.е. необходимо чётко определить, что именно в бизнес-
процессе вызывает неудовлетворение.
Рекомендуется использовать 4 группы типовых показателей KPI биз-
нес-процесса.
- Время (длительность и своевременность) выполнения бизнес-
процесса. Например, очень длительное время открытия расчётно-
го счёта клиенту.
- Стоимость бизнес-процесса (издержки). Например, очень боль-
шие издержки при организации логистики и хранения кредитной
документации.
- Качество: степень удовлетворенности клиента, количество пре-
тензий к бизнес-процессу, ошибки, дефекты, сбои в бизнес-
процессе. Например, большое количество дооформлений доку-
ментов, ошибки при начислении комиссий и т.д.
- Результативность и эффективность. Например, количество вы-
данных кредитов, доля кредитов различных категорий качества в
кредитном портфеле. Под результативностью обычно понимают
объём выхода (продукта) бизнес-процесса, а под эффективностью
– различные соотношения (например, объём выхода к затрачен-
ным ресурсам).
71
Рис. 23. Пример показателей KPI бизнес-процесса «Зар-
платные проекты» (фрагмент)
73
Этап 2. Сбор значений показателей KPI («как есть», до оптимизации)
После локализации проблемы в бизнес-процессе и выбора проблемных
показателей KPI необходимо точно их измерить, получить значения «как
есть» в текущий момент времени (т.е. до оптимизации). Значения могут быть
получены (рассчитаны) вручную, либо автоматизированно (например, с по-
мощью автоматизированной банковской системы – АБС).
Анализ значений показателей KPI и сравнение с ведущими по отрасли
позволяет судить об оптимальности бизнес-процесса.
Этап 3. Анализ причин проблем и выбор методов оптимизации бизнес-
процесса
Для анализа причин проблем в бизнес-процессе применяется метод
Cause and Effect Diagram (диаграмма причин-следствий, или диаграмма Иси-
кавы, или диаграмма мозгового штурма). Рабочая группа на основе соб-
ственного экспертного опыта, различных материалов и документов разраба-
тывает 2 модели: карта причин (см. Рис.24) и карта решений (см. Рис. 25).
Они удобны для систематизации, наглядного отображения и коллективного
73
Исаев Р.А.. Банк 3.0: стратегии, бизнес-процессы, инновации. – М.: Инфра-М, 2017.С.87
72
обсуждения причин (решений) по бизнес-процессу. Следует отметить, что
это не просто поверхностные модели.
Внутри каждого изображённого на модели прямоугольника (причины
или решения) находится большой набор атрибутов (детальные планы дей-
ствий, комментарии, список ответственных и т.п.).
Для разработки этих и других бизнес-моделей предназначены специ-
альные системы бизнес-моделирования.
Рисунок 24- Карта причин (формат Cause and Effect
Diagram)
74
В зависимости от выявленных проблем (проблемных показателей KPI)
применяются соответствующие методы оптимизации бизнес-процесса, кото-
рые приведены в «Этапе 4» данной методики. При этом один метод может
воздействовать как на один, так и на несколько проблемных показателей KPI
бизнес-процесса.
74
Исаев Р.А.. Банк 3.0: стратегии, бизнес-процессы, инновации. – М.: Инфра-М, 2017.
73
Рисунок 25- Карта решений (формат Cause and Effect Dia-
gram)
75
Этап 4. Реализация методов оптимизации
Приведём список самых распространённых методов анализа и оптими-
зации бизнес-процессов.
- SWOT-анализ (анализ слабых и сильных сторон бизнес-процесса)
- Метод анализа причин-следствий (диаграмма Исикавы – Cause
and Effect Diagram)
- Бенчмаркинг
- Краудсорсинг
- Анализ и оптимизация бизнес-логики процесса
- Метод функционально-стоимостного анализа (ФСА-анализ)
- Метод имитационного (динамического) моделирования
- Расчёт и анализ трудоёмкости и длительности бизнес-процесса,
расчёт оптимальной численности персонала в бизнес-процессе
- Использование стандартов качества и менеджмента (националь-
ных и международных) при оптимизации бизнес-процессов
- Анализ и оптимизация бизнес-процессов на основе показателей
KPI, статистические методы
75
Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг (2-е издание, в 2-х томах). – М.: Инфра-М,
2015.С.7
74
- Расчёт и изменение фрагментарности бизнес-процесса
- Анализ и оптимизация матрицы распределения ответственности
в бизнес-процессах
- Анализ и минимизация операционных рисков бизнес-процесса
- Анализ уровня автоматизации бизнес-процесса и оптимизация
системной архитектуры банка
- Lean, Six sigma
В оптимизации бизнес-процесса выделим 4 этапа (см. Рис. 26)
Рисунок 26-Оптимизация бизнес-процессов и бизнес-модели
банка в целом
76
1. Бизнес-процесс необходимо описать графически в формате «как
есть» - версия 1.0.
2. Затем проводятся аналитические работы с помощью выбранных
методов.
3. Разрабатываются модели в формате «как надо» - версия 2.0, пере-
страиваются параметры, ресурсы, инфраструктура, документооборот бизнес-
процесса.
4. Разрабатывается план внедрения оптимизированного бизнес-
процесса, переход к состоянию «как надо».
Этап 5. Внедрение оптимизированного бизнес-процесса на практику
76
Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг (2-е издание, в 2-х томах). – М.: Инфра-М, 2015.