75
В свою очередь банк должен предоставить на подпись договор об
обслуживании счета, в котором указано:
- Ф. И. О. подопечного;
- место рождения;
- адрес проживания.
После подписания документов открывается номинальный счет – это
счет, с которого опекун может снимать неограниченное количество
«государственных» средств.
Договор открывается родителям/опекунам/попечителям для
зачисления социальных выплат, выплачиваемых им на содержание
несовершеннолетних/недееспособных/ограниченно дееспособных граждан,
которые являются бенефициарами по номинальному счету.
Для его открытия Родителю достаточно предъявить свой документ,
удостоверяющий личность, и свидетельство о рождении ребенка в возрасте
до 14 лет либо паспорт ребенка в возрасте от 14 до 18 лет, при этом
никаких разрешений органов опеки в Банк предоставлять не нужно.
Опекуны/Попечители для открытия номинального счета в Сбербанке
предъявляют свой документ, удостоверяющий личность, свидетельство о
рождении ребенка в возрасте до 14 лет либо паспорта ребенка в возрасте от
14 до 18 лет, Акт органа опеки и попечительства о назначении опекуна
(попечителя), подтверждающий полномочия владельца номинального счета
распоряжаться средствами подопечного.
Расходные операции по номинальному счету в Сбербанке
осуществляются Родителем/Опекуном/Попечителем без ограничений (Банк
для этого не требует никаких разрешений органов опеки и попечительства).
Владелец номинального счета может оформить в Сбербанке
длительное поручение на автоматический перевод денежных средств на
другой счет/вклад/счет банковской карты, открытый на свое имя или на
счет, открытый на имя третьих лиц.
76
Номинальный счет не доступен в Сбербанк Онлайн, мобильных
приложениях Сбербанк Онлайн. Информацию по номинальному счету о
зачислениях социальных выплат/состоянии счета (последние 10 операций)
можно узнать в Контактном центре Банка. Т.е. приходные операции по
номинальному счету не производятся, за исключением операций по
зачислению поступающих в безналичном порядке от организаций
социальной сферы сумм социальных выплат, предназначенных на
содержание Бенефициара (ребенка или гражданина, признанного
недееспособным/ограниченно дееспособным), указанных в статье 37
«Распоряжение имуществом подопечного» Гражданского кодекса РФ, а
также денежных средств, перечисленных с другого номинального счета,
Бенефициаром по которому выступает то же лицо.
В случае невозможности идентификации Сбербанком социального
характера зачисляемых средств на номинальный счет, данные средства не
зачисляются на счет и возвращаются отправителю. В случае перевода
алиментов на номинальный счет следует указывать в назначении платежа -
слово АЛИМЕНТЫ, в случае перечисления средств по вреду здоровья —
ВОЗМЕЩЕНИЕ ВРЕДА ЗДОРОВЬЯ.
Переводы на номинальный счет можно производить в отделении
Сбербанка, через Сбербанк Онлайн и мобильное приложение Сбербанк
Онлайн. В случае осуществления переводов через Сбербанк Онлайн и
мобильное приложение Сбербанк Онлайн следует указывать полные
реквизиты номинального счета.
При расторжении договора номинального счета доход начисляется
исходя из фактического срока хранения денежных средств на счете, по
процентной ставке, которая установлена по «Номинальному счету для
зачисления социальных выплат» при заключении договора. При этом если с
момента открытия счета процентная ставка изменялась, то для расчета
процентов принимается каждое значение процентной ставки
пропорционально сроку ее действия с момента открытия счета.
77
В Сбербанке по договору номинального счета есть особое условие: по
«Номинальному счету для зачисления социальных выплат» можно
оформить доверенность
1
.
Условия работы на примере Сбербанка по номинальному счёту для
зачисления социальных выплат:
Открывается с нулевым остатком по счёту;
Валюта вклада/счета – рубли;
Процентная ставка по вкладу/счёту - 3,5 % годовых;
Периодичность начисления процентов - по истечении каждого трёхмесячного
периода, определяемого со дня открытия счета;
Срок работы счета — бессрочно (действует до закрытия счета);
Снятие средств - не ограничено.
Номинальный счет - это счет, предназначенный исключительно для
социальных выплат несовершеннолетним и недееспособным гражданам.
Зарплаты, стипендии подростков и прочие средства на него не зачисляются.
Опекуны могут расходовать средства со счета в неограниченном
количестве без дополнительного разрешения.
Как снимать деньги с номинального счета? Поскольку специального
разрешения из органов опеки больше не требуется, то банк не затребует
никаких документов при снятии средств со счета
2
.
Но, при единовременном списании средств или перевода на
сторонний счет, банк имеет право потребовать письменное заявление с
указанием причины перевода или снятия денежных средств.
Однако, об использованных средствах, опекуны обязаны ежегодно
отчитываться. Так, полученные средства нельзя использовать для
погашения задолженности (кроме операций по оплате банковских
комиссий). Взыскание денег по обязательствам разрешается только по
решению суда и в предусмотренных законом случаях.
1
http://www.sberbank.ru/ru/person/contributions/accounts/nomschet
2
https://businessman.ru/nominalnyiy-schet---eto-schet-dlya-zachisleniya-sotsialnyih-vyiplat-
nominalnyiy-schet-dlya-opekunov-otkryitie-i-osobennosti-ego-ispolzovaniya.html
78
Наличие номинального счета не освобождает опекуна от сдачи
ежегодного отчета об использовании средств. Опекун обязан ежегодно
предоставлять отчетность, куда он потратил средства, перечисленные на
номинальный счет. Органы опеки должны определить, действительно ли
гражданин ответственно подходит к выполнению обязанностей, или
расходует средства на нужды, не связанные с ребенком.
Составление отчета регламентируется статьей 25 «Отчет опекуна или
попечителя» Федерального закона № 48-ФЗ от 24.04.2008г. «Об опеке и
попечительстве». Форма отчетности по использованию денежных средств
по номинальному счету прилагается в Приложении 2.
Рассмотрим детальнее правила составления документа. В отчете
обязательно должны присутствовать такие реквизиты:
- начало и конец отчетного периода;
- Ф. И. О., адрес и телефон составителя;
- Ф. И. О., год рождения подопечного;
- причина, дата назначение опеки;
- сведения о расходах и доходах подопечного:
- номер свидетельства права собственности на недвижимое
имущество;
- марка и место регистрации ТС;
- серия и номер ЦБ.
- данные о здоровье ребенка;
- подпись опекуна.
К документу прикладывается справка о номинальном счете. Все
расходы должны быть подтверждены копиями чеков. Сообщать о расходах
на покупку одежды, обуви, средства личной гигиены, не нужно. Такие
мелкие расходы подтверждаются распиской опекуна. Органами опеки не
принимается отчет с исправлениями и незаполненными графами (в пустых
сроках должно стоять слово «нет»).
79
В качестве единицы измерения выбраны тыс. руб., которые в отчете
указываются в формате «т.р.». Доход в иностранной валюте должен быть
переведен по курсу ЦБ на 31.12. отчетного периода. По законодательству,
отчет следует подавать ежегодно до 1 февраля, если договором об опеки не
указаны иные сроки сдачи отчетности
1
. Опекуны могут быть назначены не
только детям, но и взрослым гражданам, которые стали инвалидами. Таким
лицам государство также выплачивает социальные пособия.
Соответственно, опекуны обязаны отчитываться о денежных
средствах, которые были использованы. На составление этого документа
уходит гораздо больше времени, поскольку отчет должен быть
детализирован. В частности, доходы подопечного указываются по месяцам.
Мелкие затраты на покупку продуктов, лекарств и оплату ЖКХ должны
быть детально расписаны.
На основании статьи 18 «Охрана имущества подопечного»
Федерального закона от 24.04.2008 N 48-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "Об опеке
и попечительстве" опекун отвечает не только за поступки подопечного, но
и за сохранность его имущества. Если оно оказалось сломанным или
утратило товарную стоимость по вине попечителя, то опекун несет за это
ответственность. В частности, он обязан компенсировать стоимость
причиненного ущерба. В случае отказа или повторного нанесения ущерба,
он лишается права на опеку.
Как же быть родителю, если он желает соблюдать закон, и при этом
пользование номинальным счетом для него по каким-то причинам неудобно?
Поскольку органы опеки и попечительства наделены правом давать
разрешения в отношении распоряжения имуществом подопечных, и статья 60
«Имущественные права ребенка» Семейного кодекса РФ распространяет это
правило и на детей
2
.
1
https://businessman.ru/nominalnyiy-schet---eto-schet-dlya-zachisleniya-sotsialnyih-vyiplat-
nominalnyiy-schet-dlya-opekunov-otkryitie-i-osobennosti-ego-ispolzovaniya.html
2
http://www.osoboedetstvo.ru/post/2017/04/k-voprosu-o-nominalnyh-schetah
80
Такому родителю следует обратиться в орган опеки по месту
жительства с заявлением, в котором, ссылаясь на статью 37 «Распоряжение
имуществом подопечного» Гражданского кодекса РФ, статью 60
«Имущественные права ребенка» Семейного кодекса РФ, статью 19
«Распоряжение имуществом подопечных» Федерального закона «Об опеке и
попечительстве» от 24.04.2008г. № 48-ФЗ (ред. от 29.07.2017г.), просить
орган опеки и попечительства разрешить ему зачислять деньги, которые
причитаются ребенку, на личный счет родителя в банке.
Необходимо указать на отсутствие рисков для интересов ребенка
(отсутствие долговых и кредитных обязательств, стабильное материальное
положение, общее благополучие семьи и т.п.), а также на причины,
побуждающие к этому (например, нежелание нести расходы на открытие и
обслуживание номинального счета, неудобство распоряжения средствами на
нем и т.п.). В случае получения такого разрешения, его можно
продемонстрировать в органах социальной защиты и ПФР.
При этом родителю, конечно, придется «засветиться» в опеке – сегодня
это определенный риск последующего, зачастую неоправданно,
повышенного внимания со стороны органов опеки и попечительства.
Правильно работать на опережение.
Владелец номинального счета может оформить в банке длительное
поручение на автоматический перевод денежных средств на другой
счет/вклад/счет банковской карты, открытый на свое имя или на счет,
открытый на имя третьих лиц.
В силу части 3 статьи 19 Закона «Об опеке и попечительстве» на
номинальном счете ребенка не может скапливаться денег больше, чем
покрывает обязательное страхование вкладов (на настоящий момент –
1 400 000 руб.). Что же делать, если в какой-то момент сумма на счете
превысит этот предел? Теоретически, если родитель не расходует средства, а
ему перечисляется ежемесячно, то страховая сумма может набраться. Кроме
того, туда могут прийти средства от продажи доли ребенка в недвижимости
81
или полученные по наследству. Если сумма превышена, то необходимо
открыть номинальный счет в другом банке, чтобы сохранилась обязательное
страхование вкладов по возврату суммы со счета при банкротстве
1
.
Вывод по 2 главе
Открытие любого счета, в том числе номинального, является
финансовой услугой. Денежные средства могут быть использованы
непосредственно владельцем или бенефициаром.
Номинальные счета регламентированы статьями 860.1-860.6 главы 45
«Банковский счет» Гражданского кодекса РФ.
В соответствии со статьей 860.1 «Договор номинального счета» ГК РФ
номинальный счет может открываться владельцу счета для совершения
операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому
лицу – бенефициару или бенефициарам. То есть договор номинального счета
может быть как двусторонней сделкой, так и многосторонней сделкой.
Указание бенефициара - обязательное условие договора
2
.
Анализ ст. 860.1 ГК РФ позволяет выделить ряд особенностей,
характерных для номинальных счетов:
1) Деньги принадлежат бенефициару, а владелец, заключивший с
банком договор на обслуживание, вправе осуществлять с ними операции.
2) Бенефициарами могут быть несколько человек, однако бывают и
исключения (например, когда счет открыт для распоряжения средствами
подопечного, а управляет ими опекун).
3) При открытии счета должны быть указаны все бенефициары и
основания их участия. Это существенное условие, невыполнение которого
ведет к признанию недействительности договора.
1
http://www.osoboedetstvo.ru/post/2017/04/k-voprosu-o-nominalnyh-schetah
2
http://www.sberbank.ru/ru/person/contributions/accounts/nomschet
82
4) На банк, как правило, возлагается обязанность контролировать
совершение операций владельцем по распоряжению денежными средствами
бенефициара.
5) Бенефициар вправе установить различные ограничения, как по
сумме, так и по цели использования денежных средств
1
.
Договор об открытии номинального счета оформляется в письменном
виде с указанием даты его заключения. В случае если процедура
осуществляется без участия бенефициара, его подпись при заключении не
требуется. Несоблюдение формы договора номинального счета влечет его
недействительность.
Если условия договора предполагают распоряжение денежными
средствами нескольких бенефициаров, деньги каждого из них учитываются в
специальном разделе договора при условии, что в соответствии с законом
или договором номинального счета обязанность по учету денежных средств
бенефициаров не возложена на владельца счета.
В установленных законом случаях, например в силу пункта 1 статьи 37
«Распоряжение имуществом подопечного» ГК РФ, открытие номинального
счета обязательно опекуном или попечителем для распоряжения доходами
подопечного.
Расходные операции по номинальному счету осуществляются
родителем/опекуном/попечителем без ограничений (банк для этого
не требует никаких разрешений органов опеки и попечительства). Но в
договоре могут быть прописаны виды операций, которые ограничены к
исполнению (статья 860.3 ГК РФ).
Владелец номинального счета может оформить в банке длительное
поручение на автоматический перевод денежных средств на другой
счет/вклад/счет банковской карты, открытый на свое имя или на счет,
открытый на имя третьих лиц.
1
http://nsovetnik.ru/bank/nominalnyj_schet_dlya_chego_on_nuzhen_i_kak_otkryt/
83
В случае невозможности идентификации банком социального
характера зачисляемых средств на номинальный счет, данные средства
не зачисляются на счет и возвращаются отправителю.
При расторжении договора доход начисляется исходя из фактического
срока хранения денежных средств на счете, по процентной ставке, которая
установлена по «Номинальному счету для зачисления социальных выплат»
при заключении договора. При этом если с момента открытия счета
процентная ставка изменялась, то для расчета процентов принимается каждое
значение процентной ставки пропорционально сроку ее действия с момента
открытия счета.
По номинальному счету для зачисления социальных выплат можно
оформить доверенность
1
.
В России действует Единая система страхования вкладов – даже если
банк потеряет лицензию, его вкладчики не лишатся денег, так как их
выплатит государство. Относительно недавно лимит страхования повысили:
ранее государство обязывалось вернуть вкладчикам до 700 тыс. рублей,
теперь – до 1.4 млн. рублей.
Очевидно, что коррективы в ГК призваны повысить популярность роли
опекуна – мало того, что опекунство безвозмездно, так еще и заставляет
гражданина тратить время на регулярные посещения органов попечительства
и отслеживание мелких расходов «государственных» денег. В таких условиях
любой опекун задумается: нужно ли ему это занятие? Упрощение отчетности
и номинальные банковские счета – две меры, призванные облегчить «ношу»
опекуна, однако, банки «вносить лепту» в популяризацию опекунства пока не
спешат. Отказ опекуну в открытии вклада на подопечного по формальной
причине – норма для сегодняшней банковской системы
2
.
Безусловно, договор номинального счета имеет недостатки и
шероховатости. Так, например, статьи 860.1 – 860.2 ГК РФ называют
1
http://www.sberbank.ru/ru/person/contributions/accounts/nomschet
2
http://subsidii.net
84
существенными условиями основание участия в отношениях по договору
номинального счета дату заключения договора, указание бенефициара или
порядок получения информации от владельца о бенефициаре или
бенефициарах. Инструкция Центрального Банка №153-И в статье 1.2. главы 1
«Общие положения» указывает на перечень необходимых документов в
случае, если бенефициар указывается.
Между тем ГК РФ не указывает, каков порядок получения информации
о бенефициаре или бенефициарах. В Инструкции ЦБ РФ установлено, что
порядок фиксирования указанных сведений определяется банком
самостоятельно в банковских правилах. Думается, существенные условия
должны быть в полной мере отражены в ГК РФ и быть единообразными для
всех банков
1
.
Таким образом, владельцам номинальных счетов следует помнить, что
выгодоприобретателем по договору является бенефициар. В случае отзыва
лицензии у банка возможность получить денежные средства имеет только
он
2
.
Номинальный счет для зачисления социальных выплат открывается
в отделениях банка родителям/опекунам/попечителям для зачисления
социальных выплат, выплачиваемых им на содержание несовершеннолетних/
недееспособных/ограниченно дееспособных граждан, которые являются
бенефициарами по номинальному счету.
1
http://brace-lf.com/ru/kontraktnoe-pravo/dogovor-nominalnogo-scheta
2
http://nsovetnik.ru/bank/nominalnyj_schet_dlya_chego_on_nuzhen_i_kak_otkryt/