106
если властные организации не исполняют должным образом свои
обязанности, то суд также может признать градообразующее предприятие
банкротом и ввести в отношении него этап конкурсного производства.
Был проведен анализ порядка, проблем, а также проанализирован
этап развития реализации имущества градообразующего предприятия в
рамках института банкротства в Российской Федерации на современном
этапе.
Рассмотрен алгоритм функционирования и использования института
банкротства градообразующего предприятия и процедуры реализации
имущества такого предприятия-должника, в частности. Выявления
проблем в рамках применения данного механизма институте банкротства.
Результатом является обнаружение пробелов и несовершенств в
современном законодательстве, в данной сфере.
2.2 Банкротство кредитных организаций
Экономика любой страны будет сильной, если права, свободы,
интересы граждан и предприятий будут защищены на законодательном
уровне. Ежедневно многие индивидуальные предприниматели и
юридические лица рискуют, вкладывая свои активы в какую-либо
деятельность. Никто не застрахован от разорения и неспособности в
дальнейшем исполнить обязанность по уплате долгов перед кредиторами.
Правовые проблемы банкротства у многих вызывают опасения.
Положение кредитных учреждений отличается от положения других
коммерческих организаций. Отсутствует отдельный закон о признании их
несостоятельности, что влечет за собой необходимость применения ФЗ
№127 «О банкротстве»
1
.
1
Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127 – ФЗ
(ред. от 26.11.2019) Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. ст. 4190
107
Если у банка или другого кредитного учреждения возникнут
финансовые проблемы, то это может привести к отзыву лицензии и
банкротству.
Кредитные организации - это юридические лица, которые имеют
право осуществлять банковские операции для получения прибыли,
действуя на основании лицензии. Необходимо отдельно регулировать
процедуру признания кредитных организаций банкротами, в связи с их
особой правоспособностью. Также это важно, так как банкротство таких
предприятий происходит достаточно часто.
Кредитные организации можно распределить на 2 вида. Это зависит
от спектра проделываемых операций:
Банк (кредитная организация) – привлекает физические и
юридические лица стать вкладчиками, размещает активы, предоставляя
условия возврата и др., открывает счета.
Кредитная организация (небанковская КО) – производит отдельные
банковские операции, установленные Банком России, которые позволяет
осуществлять закон.
Правовые проблемы банкротства кредитных организаций, вселяют
ужас и опасения у вкладчиков. Чтобы такая организация считалась
несостоятельной на законном основании нужно, чтобы арбитражный суд
признал это. На осуществление уплаты задолженности перед кредиторами
кредитной организации даётся 14 дней после принятия решения. Если
этого не происходит, то у неё отзывается лицензия (даёт Банк России) на
возможность осуществлять финансовые операции. В основном процедуру
банкротства проводят, основываясь на Федеральный закон от 26. 10. 2002
г. № 127.
1
1
Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127 – ФЗ
(ред. от 26.11.2019) Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. ст. 4190
108
Анализу правовых проблем, связанных с несостоятельностью
(банкротством) кредитных организаций посвящено немало научных
статей, над которыми трудились юристы, экономисты и другие
специалисты России. Этот вопрос сейчас является актуальным. Учёные
пришли к выводу, что нужно в полной мере создавать предупредительные
меры, способствующие недопущению банкротства, а также
реабилитационные механизмы для должников в самом начале процедуры
несостоятельности. Исследования показали, что при решении правовых
проблем, касающихся банкротства кредитных организаций важно
равномерно удовлетворять интересы кредиторов при реализации
конкурсного права. Сейчас институт банкротства в РФ находится только
вначале своего пути, а проблемы правового регулирования и возможность
исполнения обязательств всех сторон стоят довольно остро.
Чтобы не допустить признания банкротами кредитные организации,
были разработаны специальные стратегические меры. Они включают:
Финансовое оздоровление. Введение на временной основе
новой управленческого органа (на любом этапе).
Реорганизацию.
Привлечение «Агентства по страхованию вкладов».
Временная администрация может быть назначена до того, как будет
отозвана лицензия у КО (кредитной организации) на выполнение
денежных операций в банковских учреждениях. Если временный
управленческий орган будет назначен после отзыва лицензии, тогда его
основной функцией стает изучение дел по финансовым вопросам.
Каждый вкладчик должен иметь право на сохранность своих
сбережений. Грамотно разработанная система страхования депозитных
вкладов, поможет людям больше доверять банкам и кредитным
организациям.
109
Предпринимательские риски всегда очень высоки, в условиях
нестабильности экономики. А правовые проблемы банкротства делают
лица, которые не рассчитали свои силы и возможности при осуществлении
займа, незащищёнными, поскольку в правовом поле больше защищены
кредиторы. По большей части незащищенность больше всего касается
индивидуальных предпринимателей.
С холдинговыми структурами дела обстоят иначе. Их средства
находятся у общих бенефициаров, а значит в их власти хранить в большом
количестве активы в одной фирме или предприятии, а долги – в другой.
Такая политика позволяет выводить имеющиеся средства за границу и
контролировать банкротство. Такие злоупотребления требуют доработок
на законодательном уровне.
Основные характеристики
Основной вид деятельности всех кредитных организаций – это
осуществлении банковских операций для дальнейшего получения
прибыли. Обязательное условие для ведения деятельности кредитных
организаций – это наличие лицензии, полученной у Центрального банка
РФ.
Нормы о банкротстве кредитных организаций, применяемые к
следующим юридическим лицам:
МФО;
организации, которые оказывают услуги по страхованию;
негосударственные пенсионные фонды;
кредитные кооперативы;
организации, которые принимают участие в деятельности на рынке
ценных бумаг;
кредитные организации.
110
ФЗ «О несостоятельности №127»
1
установлена особенная процедура
признания кредитных организаций банкротами. Не все положения данного
закона применимы ко всем организациям. Необходим отдельный закон для
регулирования банкротства кредитных организаций, так как банкротство
данных организаций имеет большие негативные последствия как для
связанных с ними граждан, так и для юридических лиц. В России до
середины 2014 года действовал отдельный закон о банкротстве кредитных
организаций, потом был отменен.
Признаки несостоятельности кредитных организаций:
Невыполнение обязательств более двух недель. Это могут быть
выплаты по депозитам и дебетовым картам, перечисление заработной
платы работникам. Срок в четырнадцать дней является сокращенным в
связи с тем, что несостоятельность в данном случае может слишком
отрицательно повлиять на контрагентов;
Недостаточность имущества для оплаты задолженности и
выплаты по обязательным платежам.
Если у банка имеются активы, достаточные для удовлетворения
требований кредиторов, то ликвидировать его или же признать банкротом
нельзя. Основанием для возбуждения дела о несостоятельности считается
отзыв лицензии.
Отличительной особенностью банкротства кредитных компаний
является невозможность назначения внешнего управляющего, либо же
заключение мирового соглашения.
Виды кредитных организаций
Кредитная организация действует на основании лицензии и
уполномочена оказывать услуги банковского характера. Также они
обязаны быть зарегистрированными на территории РФ.
1
Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127 – ФЗ
(ред. от 26.11.2019) Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. ст. 4190
111
Две вида кредитных организаций:
Банки, включающие полный комплекс банковских услуг, таких
как открытие вкладов, счетов, предоставление кредитов. Банки могут быть
государственными и частными;
Небанковские учреждения – у них только имеется возможность
оказания отдельных услуг. Разделяются на депозитно-кредитные и
расчетные. Могут сотрудничать с гражданами и с юридическими лицами.
Признание банкротства
Только арбитражный суд осуществляет процедуру признания
банкротства кредитных организаций, выносит решение о
неплатежеспособности компании и погашении долговых обязательств
перед кредиторами.
Для признания несостоятельности подается в арбитражный суд
заявление с документами, подтверждающими неплатежеспособность
кредитной организации.
В арбитражный суд могут подать заявление:
должник или его представитель, что на практике происходит
очень редко;
кто-либо из заимодавцев;
государственный орган (налоговая, ПФР);
Центральный банк РФ, даже если он не является
непосредственным кредитором.
Содержание заявления могут различаться, но обычно содержат:
наименование, адрес обеих сторон;
подробное описание сложившейся ситуации, которая
послужила для невыплаты денежных средств;
документальное подтверждение всех приведенных фактов.
Только после отзыва лицензии Центробанком РФ, кредиторы имеют
право обратиться в суд. Затем реализуется все имущество на торгах, далее
112
предприятие ликвидируется. Обязательным требованием является
опубликование информации о процедуре в газете «Коммерсантъ» и
«Русская газета», а также в интернет - в реестре сведений о банкротстве.
Соблюдать правила ведения процесса по признанию организации
несостоятельной является очень важным. Даже при нахождении
небольших нарушений пострадавшая сторона может обжаловать
результаты процесса. Если причина обжалования будет обоснованной,
торги будут проведены заново.
После реализации всего имущества погашаются задолженности
должника. Оплачиваются судебные издержки, перечисляют заработную
плату сотрудникам, а потом государственным организациям. После чего
погашают долги перед другими кредитными учреждениями. А в самом
конце рассчитываются с иным заимодавцам, а также лицам, вложившими
свои деньги в данный банк.
Конкурсное производство
Как показывает практика, чаще всего все имущество должника
реализуется на торгах. Кредитная организация ликвидируется.
На этапе конкурсного производства происходит:
публикация сведений в средствах массовой информации о
банкротстве;
информирование всех кредиторов, при наличии контактов в
виде телефонов или адресов;
составление реестра кредиторов на основе поданных
заявлений;
опись всего имущества, подлежащего дальнейшей продаже;
согласование продажи активов с собранием кредиторов;
проведение торгов с последующим распределением денежных
средств между кредиторами;
113
закрытие дела, при отсутствии жалоб на деятельность
конкурсного управляющего.
Окончание процесса
Достаточно часто процедура признания юридического лица
несостоятельным сопровождается нарушениями, следовательно, жалобы –
это частое явление. Подают их обычно кредиторы, чьи требования не были
удовлетворены. Если жалоба будет обоснована, то арбитражный суд
примет решение о продолжении конкурсного производства. Также бывают
случаи смены арбитражного управляющего.
Иногда реализованное имущество подлежит возврату. Такое
происходит при отмене сделки судебным решением.
Восстановление ликвидности
Меры, проводимые руководством банка для сохранения лицензии, в
случае значительного ухудшения экономических показателей:
финансовое оздоровление кредитной организации;
внешнее управление;
реорганизация организации;
совместная деятельность с Агентством по страхованию
вкладов.
Начало применения мер
Зачастую руководители на предприятии, понимают, в каких случаях
осуществлять финансовое оздоровление.
Факторы, сигнализирующие об этом:
частые просрочки по обязательным платежам по причине
отсутствия или недостаточности денежных средств;
нарушение норм достаточности средств на своих счетах
установленных Центробанком РФ;
снижение показателя ликвидности на десять процентов за
последний месяц;
114
уменьшение капитала банка на двадцать процентов (если
нарушен один из нормативов, определенных ЦБ РФ);
сумма собственных средств стала меньше уставного капитала
(не является критерием организаций, получивших лицензию не более 2 лет
назад).
Способы повышения ликвидности
Применяются следующие меры по предупреждению банкротства
кредитных организаций и повышения ликвидности:
получение денежной помощи от учредителей;
увеличение уставного капитала и количества собственных
средств;
изменение структуры активов и пассивов компании.
Заменяются неликвидные активы ликвидными, а также уменьшается число
краткосрочных обязательств;
смена административной структуры. Осуществляется
сокращение штата банка и закрытие некоторых отделов и филиалов;
иные пути, не запрещенные законодательством.
Последствия банкротства
Несостоятельность кредитной компании влияет на ее заемщиков,
заимодавцев, а также другие коммерческие организации.
Последствия банкротства для заемщика
Если человек брал кредит, то при банкротстве банка его
обязательства не исчезнут. Все активы и денежные средства перейдут
соответствующему правопреемнику, то есть другому банку или МФО.
Будет открыт новый счет и определены условия займа. Таким образом, все
равно придется платить кредит только уже на счет другого банка.
Последствия банкротства для вкладчиков
После назначения состава временной администрации кредиторы
сразу информируют ее обо всех имеющихся долговых обязательствах,
115
предоставляют реквизиты счетов, куда нужно осуществлять перевод
денежных средств. Точная дата выплат определяется в двухнедельный
срок уполномоченными лицами.
Государством возвращаются лишь вклады, не превышающие 1,4 млн.
руб.
Последствия банкротства для кредиторов
Инвесторы, получающие долю от прибыли, то есть коммерческие
компании, на которые влияет банк банкрот. В случае несостоятельности
они участвуют в процессе как кредиторы. В их ситуации возврат денежных
средств крайне маловероятен.
В целом, банку лучше всего попытаться избежать банкротства, а не
направлять усилия на исправление негативных последствий. Если
руководящий орган и должностные лица вовремя обнаружат проблемы с
финансовым положением и примут соответствующие меры, то потери
кредитной организации удастся избежать.
Порядок составления реестра кредиторов
Законодательство устанавливает, что если банк обанкротился, то в
течение 60 дней с начала процедуры вкладчики вправе подать заявление о
включении в реестр кредиторов банка или другой финансовой
организации. Если был пропущен срок подачи заявления по
уважительным причинам, то включение в реестр кредиторов банка
возможно только по решению суда.
Подать заявление на возврат денежных средств желательно в первые
тридцать дней, лишь тогда появляется право принимать участие в
собрании кредиторов. Оно создается для определения судьбы имущества
должника. У каждого из участников подобного собрания имеется право
голоса, соответствующее размеру долгового обязательства.
Очередность погашения долгов