43
проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности;
составления и представления бухгалтерской (финансовой) и статистической
отчетности; формирования обязательных резервов для кредитных организаций;
разработки и представления планов восстановления финансовой устойчивости
кредитных организаций и т.д.
Система административно-правового регулирования банковской
деятельности непрерывно развивается и совершенствуется. Ее реформирование
обусловлено необходимостью полнее отражать действия экономических
законов и денежно-кредитную политику страны, изменениями в системе
административно-правового регулирования банковской деятельности,
внедрением новых форм и методов регулирования, развитием принципов
рыночной экономики в банковской деятельности, улучшением качества
банковской деятельности.
Научно обоснованное применение системы оценочных показателей
банковской деятельности кредитных организаций – одно из важнейших
условий повышения уровня административно-правового регулирования.
Повышение уровня административно-правового регулирования банковской
деятельности способствует усилению борьбы за эффективность и качество
работы кредитных организаций; поиску наиболее оптимальных путей
достижения высоких финансовых результатов; усилению действенности
банковского надзора за соблюдением кредитными организациями и
банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных
актов и индивидуальных предписаний Банка России.
Особое значение для совершенствования административно-правового
регулирования банковской деятельности имеет положение ст. 77 Федерального
закона «О банках и банковской деятельности»
1
, направленное на расширение
прав кредитных организаций в решении важных вопросов нормативного
характера в сфере регулирования банковской деятельности и финансовых
1
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) "О банках и банковской
деятельности" // Собрание законодательства РФ. 05.02.1996, N 6, ст. 492.
44
рынков. Оно предусматривает дальнейшее совершенствование
административно-правового регулирования банковской деятельности в
сочетании с развитием демократичных начал в банковской системе,
повышением роли кредитных организаций и инициатив в осуществлении
денежно-кредитной политики страны
1
.
Таким образом, формирование эффективного механизма
административно-правового регулирования банковской деятельности
связывается с развитием банковского сектора, налаживанием системы новых
организационно-правовых отношений, охватывающих банковскую систему.
Эти организационно-правовые отношения банковской деятельности составляют
основу и содержание механизма административно-правового регулирования,
поскольку центральные банки имеют долгосрочные цели обеспечения денежно-
кредитной и финансовой стабильности.
Все звенья банковской системы являются частями целого; они
взаимосвязаны и взаимозависимы. Каждое звено банковской системы
относительно самостоятельно, выполняет свою целевую функцию и имеет
целевую направленность. В связи с этим функционирование банковской
системы и ее звеньев должно быть четким, слаженным, действенным,
динамичным и нацелено обеспечить успешное развитие всей экономики
страны. Чем больше прозрачности в отношении проводимой денежно-
кредитной политики страны, тем меньше разногласий будет между элементами
банковской системы.
Административно-правовое регулирование банковской деятельности как
единого целого представляется важной особенностью современных условий
рыночной экономики, развивающейся в соответствии с экономическими
законами, используемыми Банком России. Непосредственной основой
административно-правового регулирования банковской деятельности в
рыночных условиях является действие экономических законов, определяющих
1
Зайцев В.В. О науке гражданского права: методологические и доктринальные аспекты //
Вестник Саратовской государственной юридической академии. 2016. № 4 (111) С. 58–65.
45
развитие банковского сектора. Посредством инструментов денежно-кредитной
политики Банк России определяет источники и объем финансовых ресурсов
кредитных организаций, а также их целевое назначение; обеспечивает
оптимизацию осуществления банковской деятельности в соответствии
программой социально-экономического развития страны; стимулирует
экономическими методами более эффективное использование денежных
средств. К примеру, большинство центральных банков стран с развитой и
развивающейся экономикой рассматривают валютную интервенции, как
необходимую меру стабилизации высокой волатильности обменного курса.
Поскольку банковская деятельность обусловлена действием механизма
административно-правового регулирования, соответственно, и кредитные
организации зависят от Банка России. В то же время кредитные организации не
пассивно отражают движение финансовых ресурсов, а по принципу обратной
связи оказывают активное воздействие на управленческую деятельность Банка
России, стимулируют рост эффективности административного регулирования.
Они одновременно служат орудием проверки выполнения банковской
деятельности и соблюдения законов, нормативных актов и индивидуальных
предписаний Банка России, способствуют закреплению позитивных тенденций
в динамике становления и развития банковской системы, предупреждая
возможные диспропорции не только на уровне всей банковской системы, но и в
отдельных кредитных организациях.
Следовательно, успешность осуществления административно-правового
регулирования банковской деятельности напрямую зависит от выполнения
кредитными организациями количественных и качественных показателей
банковского сектора. Банк России использует кредитные организации также
как орудие надзора за оборотом денежных средств в процессе осуществления
ими банковской деятельности, в силу того, что банки являются центральными
ядром финансовой активности. Поэтому, когда они испытывают финансовые
проблемы, правительства и Центральные Банки обычно приходят на помощь,
предлагая чрезвычайную ликвидность и различные формы программ спасения.
46
Действенность административно-правового регулирования банковской
деятельности не ограничивается только осуществлением надзора за движением
денежных средств, а основана на следующих принципах: единство банковской
системы; соблюдение объективных экономических законов в процессе
воздействия; непрерывность осуществления банковской деятельности;
обеспечение системной стабильности банковского сектора; технологическая
оснащенность информационных систем кредитных организаций, базирующейся
на использовании передовых банковских технологий и продуктов.
Принцип соблюдения объективных экономических законов в процессе
воздействия предусматривает органическое сочетание двух взаимосвязанных
начал – административного и экономического. Подобный дуализм в банковской
деятельности позволяет государству определять источники, основные
направления, формы и методы ее административно-правового регулирования,
проводить единую денежно-кредитную политику на всех уровнях управления.
Правильное сочетание в банковской деятельности административных и
экономических рычагов воздействия при сохранении ведущей роли
централизованного начала дает возможность оптимизировать систему
административно-правового регулирования банковской деятельности и более
эффективно использовать их в масштабе и всей банковской системы, и
отдельных кредитных организаций, так как законом определяются не только
общественные отношения, но и субъекты права, между которыми эти
отношения возникают.
Банковская деятельность должна быть стабильной и отражать реальные
процессы развития экономики и финансов, поэтому важными условиями
обеспечения стабильности банковской деятельности являются прогрессивность
и эффективность нормативных актов Банка России; увязка нормативных актов
с показателями финансовых результатов кредитных организаций; создание
административного режима, обеспечивающего необходимые условия охраны и
гарантирующего организационные меры осуществления банковской
47
деятельности, которые могут серьезно затруднить, а в ряде случаев и вообще
исключить угрозы экономической безопасности.
Соблюдение принципа стабильности банковской деятельности при
осуществлении административно-правового регулирования является
необходимой предпосылкой успешного решения целевых экономических и
социальных задач развития страны, в силу того, что банковская система
является ключом к устойчивому процветанию. Модернизация банковской
деятельности осуществляется на основе использования достижений
современных информационных технологий. Обоснованность применения
современных банковских технологий обусловлено необходимостью
дальнейшего повышения уровня конкуренции, транспарентности и рыночной
дисциплины в банковском секторе.
Правовая база является неотъемлемым условием эффективной
деятельности банковской системы. К основным нормативно-правовым актам,
регулирующим деятельность Центрального Банка относятся:
- Конституция РФ
1
;
- Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской
деятельности";
- Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)";
- другие федеральные законы и нормативные акты Банка России.
Статьей 75 п.1-2 Конституции РФ определено, что к основополагающим
функциям Центрального Банка относится денежная эмиссия, защита и
обеспечение устойчивости рубля. Также ст.75 Конституции Банка России
охарактеризован как один из главнейших институтов власти. То есть, не
являясь органом государственной власти, он владеет полномочиями, по
1
Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993
г.) (с поправками) // Собрание законодательства Российской Федерации от 4 августа 2014 г.
N 31 ст. 4398
48
масштабу и влиянию схожими с ними. И.Г. Шапошников выделяет следующие
полномочия Банка России, в зависимости от содержания
1
:
1. Публичные полномочия, которые прямо направлены на выполнение
функций банка как государственного органа и являются основными видами его
деятельности. К таким полномочия относят регистрацию и лицензирование,
установление правил банковских операций и т.п.
2. Частные полномочия, которые созданы для организации деятельности
Банка России и являются производными от основных.
В федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации»
отмечается особый статус Банка России. В Данном законе зафиксирован его
статус, цели деятельности, функции и полномочия.
В федеральном законе «О банках и банковской деятельности»
установлено, что российская банковская система состоит из двух уровней.
Первый уровень – это Банк России, а второй составляют кредитные
организации и представители иностранных банков. Такое построение
банковской системы служит для целей уменьшения риска банковских
операций, стабилизации финансового положения и регулирования и надзора за
гарантиями прав вкладчиков и кредиторов.
Важное значение в правовом регулировании имеет банковский надзор.
Так глава 10 федерального закона «О Центральном банке Российской
Федерации» полностью посвящена банковскому регулированию и банковскому
надзору. Согласно этому закону Банк России осуществляет постоянный надзор
за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами
законодательства Российской Федерации, также он проводит анализ
деятельности банковских холдингов.
Нормативно-правовые акты, издаваемые Банком России являются
следствием реализации Центробанком своей функции по защите и обеспечению
устойчивости рубля. В ст.7 федерального закона «О Центральном банке
1
Шапошников И. Г. Генезис правового регулирования банковской деятельности в России //
Актуальные проблемы формирования механизма функционирования финансового рынка РФ:
сб. науч. ст. 2016. Вып. 9. С. 187-197.
49
Российской Федерации» говорится, что нормативно-правовые акты, изданные
Банком России в форме указаний, положений или инструкций являются
обязательными к исполнению для всех органов государственной власти,
юридических и физических лиц.
Нормативно-правовые акты Банка России регистрируются в
Министерстве юстиции Российской Федерации и вступают в силу по истечении
10 дней с момента их опубликования на сайте Центробанка или в Вестнике
Банка России.
К таким правовым актам относятся:
1. Указание Банка России «О порядке проведения анализа финансового
положения страховой организации для решения вопроса об осуществлении
Банком России мер по предупреждению банкротства страховой организации», в
котором указывается, кем должен проводится анализ, как оформляется решение
о проведении анализа, какие обязанности входят в компетенцию руководителя
группы и т.п.;
2. Инструкция Банка России «О порядке организации и проведения
Банком России контрольного мероприятия в отношении кредитных
организаций и некредитных финансовых организаций, порядке направления
копии акта о проведении контрольного мероприятия в кредитную организацию,
некредитную финансовую организацию, в отношении которых проводилось
контрольное мероприятие», в котором раскрывается кто принимает решение о
проведении контрольного мероприятия, какие сведенья должно содержать это
решение и т.д.
Таким образом, сложившаяся в настоящее время система правового
регулирования Центрального банка является актуальной. Банк России
одновременно является и кредитной организацией, и органом государственного
регулирования банковской системы.
В целях успешного функционирования экономики и экономического
роста государства прежде всего необходима эффективная работа банковской
системы. В связи с этим государственное регулирование банковской
50
деятельности должно быть направлено на совершенствование российского
законодательства в целях рационального ограничения рисков, обеспечения
финансовой стабильности банковского сектора и оптимизации
административной нагрузки на кредитные организации.
В настоящее время можно выделить следующие тенденции
функционирования и развития банковской системы России, которые с одной
стороны имеют отрицательный характер и негативно влияют на развитие
банковской системы и экономики в целом, а с другой стороны имеют место
положительные и отвечающие потребностям общества и государства
тенденции.
1. Сокращение количества кредитных организаций.
По официальным данным Банка России, за первое полугодие 2019 года у
14 банков была отозвана лицензия, а ещѐ 5 были ликвидированы в связи с
решением руководства банка, что отражает оздоровление банковского сектора.
Однако в связи с отзывом лицензии вступает в действие механизм возмещения
денежных средств в рамках системы страхования вкладов в банках, который не
совершенен за счет низкого размера возмещения по вкладам и неразвитости
системы надзора за деятельностью в сфере страхования вкладов.
2. Высокий процент участия государства в капитале многих банков
страны.
В России сложилась ситуация, что крупнейшие банки функционируют с
учетом государственного участия, ведь принято считать, что государственное
участие в банковской системе сказывается на ее стабильности и надежности.
Банки с государственным участием составляют около половины всей ресурсной
базы банковской системы страны, привлекая большее количество клиентов.
Создание таких банков имеет место из-за наличия секторов экономики,
финансирование которых либо невыгодно, либо слишком рискованно для
коммерческих кредитных организаций.
3. Проблемы функционирования коммерческих банков.
51
Это связанно с предыдущей тенденцией, однако частные банки не всегда
способны стать конкурентоспособными. Это обусловлено недостатком
собственных средств для эффективного функционирования и незаконной,
нелегальной деятельностью отдельных коммерческих банков, в том числе и
использование механизмов банковской системы с целью вывода капитала за
рубеж, что и влечет за собой недоверие клиентов к банковским услугам
1
.
4. Развитие ЦБ РФ как мегарегулятора финансовой системы.
В настоящее время Банк России, сохранив свой конституционный статус
и функции по защите и обеспечении устойчивости рубля независимо от других
органов государственной власти, во взаимодействии с Правительством РФ
разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности
функционирования финансового рынка. Это произошло в связи с
корректировкой и внесением дополнений в формулировки его функций и
полномочий.
5. Усиление надзора за деятельностью кредитных организаций.
Надзор за деятельностью банков осуществляется двумя способами:
дистанционный надзор и инспекционная деятельность Банка России.
Дистанционный надзор основывается на отчетности банков и дополняется
другой необходимой для надзорной деятельности информации.
6. Неравномерное территориальное распределение кредитных
организаций.
Анализируя распределение коммерческих банков на территории России,
стоит отметить, что основное количество банков зарегистрировано в
европейской части России, а в крупных федеральных округах отмечается
незначительное количество банков, в том числе за прошедшие годы произошло
сокращение банковского сектора.
7. Международное сотрудничество.
1
Гришанова А.В. Конкуренция российского рынка банковских услуг: современное
состояние и проблемы развития // В мире научных открытий. 2015. №7–10(67). С. 3694–3704.
52
Центральный Банк России активно опирается на международный опыт
других стран и международных институтов. Основной базой для разработки и
согласования регламентов и нормативов является Банк международных
расчетов, при котором созданы наднациональные финансовые институты:
Совет по финансовой стабильности и Базельский комитет по банковскому
надзору, который разрабатывает рекомендации и стандарты банковского
надзора. Учитывая внешнеэкономические факторы, встает вопрос
необходимости применения банковских стандартов Базеля III в России, однако
внедрение стандартов Базеля III в России продолжается, а для кредитных
организаций возрастают требования
1
.
8. Проблема достаточности и ликвидности собственного капитала
кредитных организаций.
Норматив достаточности собственных средств- основной норматив,
характеризующий надежность банка и способность банка возместить
возможные финансовые потери за свой счет без ущерба для своих клиентов. В
целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливаются нормативы
мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности.
9. Несовершенство банковского законодательства.
Законодательство в данной сфере характеризуется большим количеством
актов, которые зачастую дублируют или противоречат друг другу, при
отсутствии практического применения многих норм законодательства или
неполной регламентации некоторых вопросов.
Таким образом, вышеперечисленные тенденции отражают основные
направления развития банковской деятельности и позволяют говорить о
необходимости дальнейшего тщательного исследования вопросов
регулирования банковской системы в современной российской экономике.
Государственное регулирование и надзор должны развиваться в направлении
1
Плотникова И.В. К вопросу об управлении рыночным риском в коммерческом банке в
соответствии с новыми требованиями Базельского комитета // Финансы и кредит. 2015. №18
(642). С. 14–22.